Die Mehrwertsteuer ist die am weitesten verbreitete Verbrauchsteuer der Welt. Unser Mehrwertsteuerrechner deckt 177 Länder und Gebiete ab, die eine solche Steuer erheben – unter Namen wie MwSt., USt., GST, IVA oder TVA. Der Regelsatz, der für die meisten Waren und Dienstleistungen gilt, reicht von 4,5 % bis 27 %. Die Tabelle unten führt jeden Satz auf, mit dem der Rechner arbeitet, zusammen mit dem Datum der letzten Änderung und den Quellen, die wir geprüft haben.
Die wichtigsten Zahlen
- Am höchsten: Ungarn (27 %), Finnland (25,5 %), Kroatien (25 %), Dänemark (25 %), Färöer (25 %), Norwegen (25 %) und Schweden (25 %).
- Am niedrigsten: Andorra (4,5 %), Bhutan (5 %), Kanada (5 %), Jersey (5 %), Oman (5 %), Taiwan (5 %), Vereinigte Arabische Emirate (5 %) und Jemen (5 %).
- Typischer Satz: Der mittlere Regelsatz (Median) liegt bei 16 %, der Durchschnitt bei 15,9 %; 42 Länder verlangen 20 % oder mehr.
- Europäische Union: Die 27 Mitgliedstaaten reichen von 17 % (Luxemburg) bis 27 % (Ungarn), im Schnitt 21,9 %.
- Golfstaaten: Vereinigte Arabische Emirate (5 %), Saudi-Arabien (15 %), Bahrain (10 %) und Oman (5 %); Katar und Kuwait haben keine Mehrwertsteuer.
Regelsätze der Mehrwertsteuer und GST nach Land
Sortieren Sie nach Satz oder filtern Sie nach Region. „Öffnen“ lädt den Mehrwertsteuerrechner mit dem Satz und der Währung des Landes – bereit, um die Steuer zu einem Betrag hinzuzurechnen oder herauszurechnen.
| Letzte Änderung (gültig ab) | Quellen | Rechner | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Albanien | Europa | 20 % | 2007 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Algerien | Naher Osten und Nordafrika | 19 % | 1. Jan. 2017 (17 % → 19 %) – ermäßigter Satz 9 % | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Andorra | Europa | 4,5 % | 1. Jan. 2013 (Einführung der IGI) – allgemeiner Satz der IGI | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Angola | Afrika südlich der Sahara | 14 % | 1. Okt. 2019 (Einführung der Mehrwertsteuer) | Quelle | Öffnen |
| Antigua und Barbuda | Lateinamerika und Karibik | 17 % | 1. Jan. 2024 (15 % → 17 %) – Umsatzsteuer von Antigua und Barbuda (ABST); eine für 2026 angekündigte befristete Senkung ist nicht berücksichtigt | Quelle | Öffnen |
| Argentinien | Lateinamerika und Karibik | 21 % | 1995 | Quelle | Öffnen |
| Armenien | Europa | 20 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Australien | Asien-Pazifik | 10 % | 1. Juli 2000 (Einführung der GST) – GST | Quelle | Öffnen |
| Österreich | Europa | 20 % | 1984 | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Aserbaidschan | Europa | 18 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Bahamas | Lateinamerika und Karibik | 10 % | 1. Jan. 2022 (12 % → 10 %) | Quelle | Öffnen |
| Bahrain | Naher Osten und Nordafrika | 10 % | 1. Jan. 2022 (5 % → 10 %) | Quelle | Öffnen |
| Bangladesch | Asien-Pazifik | 15 % | 1. Juli 2019 (Gesetz über Mehrwertsteuer und Zusatzabgaben 2012) | Quelle | Öffnen |
| Barbados | Lateinamerika und Karibik | 17,5 % | 2011 (15 % → 17,5 %) | Quelle | Öffnen |
| Belarus | Europa | 20 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Belgien | Europa | 21 % | 1996 | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Belize | Lateinamerika und Karibik | 12,5 % | vor 2020 (nicht geprüft) – GST nur eine Quelle | Quelle | Öffnen |
| Benin | Afrika südlich der Sahara | 18 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Bhutan | Asien-Pazifik | 5 % | 1. Jan. 2026 (Einführung der GST) – GST, ersetzte die Umsatzsteuer | Quelle | Öffnen |
| Bolivien | Lateinamerika und Karibik | 13 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Bosnien und Herzegowina | Europa | 17 % | 1. Jan. 2006 (Einführung der Mehrwertsteuer) | Quelle | Öffnen |
| Botsuana | Afrika südlich der Sahara | 14 % | 1. Apr. 2022 (12 % → 14 %) | Quelle | Öffnen |
| Bulgarien | Europa | 20 % | 1999 | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Burkina Faso | Afrika südlich der Sahara | 18 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Burundi | Afrika südlich der Sahara | 18 % | vor 2020 (nicht geprüft) nur eine Quelle | Quelle | Öffnen |
| Kambodscha | Asien-Pazifik | 10 % | 1999 (Einführung der Mehrwertsteuer) | Quelle | Öffnen |
| Kamerun | Afrika südlich der Sahara | 19,25 % | vor 2020 (nicht geprüft) – 17,5 % + 10 % Zuschlag = 19,25 % | Quelle | Öffnen |
| Kanada | Nordamerika | 5 % | 1. Jan. 2008 (Bundes-GST 6 % → 5 %) – nur die Bundes-GST; je nach Provinz kommt die harmonisierte HST (13-15 %) oder GST plus Provinzsteuer (PST/QST) zur Anwendung | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Cabo Verde | Afrika südlich der Sahara | 15 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Zentralafrikanische Republik | Afrika südlich der Sahara | 19 % | vor 2020 (nicht geprüft) nur eine Quelle | Quelle | Öffnen |
| Tschad | Afrika südlich der Sahara | 18 % | vor 2020 (nicht geprüft) – Angabe bei PwC zuletzt 2024 überprüft | Quelle | Öffnen |
| Chile | Lateinamerika und Karibik | 19 % | Okt. 2003 | Quelle | Öffnen |
| China | Asien-Pazifik | 13 % | 1. Apr. 2019 (16 % → 13 %) – Sätze von 9 % und 6 % für andere Kategorien | Quelle | Öffnen |
| Kolumbien | Lateinamerika und Karibik | 19 % | 1. Jan. 2017 (16 % → 19 %) | Quelle | Öffnen |
| Demokratische Republik Kongo | Afrika südlich der Sahara | 16 % | 1. Jan. 2012 (Einführung der Mehrwertsteuer) | Quelle | Öffnen |
| Republik Kongo | Afrika südlich der Sahara | 18 % | vor 2020 (nicht geprüft) – 18 % plus 5 % Zuschlag auf die Mehrwertsteuer (effektiv 18,9 %) | Quelle | Öffnen |
| Cookinseln | Asien-Pazifik | 15 % | 1. Apr. 2014 (12,5 % → 15 %) | Quelle | Öffnen |
| Costa Rica | Lateinamerika und Karibik | 13 % | 1. Juli 2019 (Mehrwertsteuer ersetzte die Verkaufssteuer) | Quelle | Öffnen |
| Côte d’Ivoire | Afrika südlich der Sahara | 18 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Kroatien | Europa | 25 % | 1. März 2012 | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Zypern | Europa | 19 % | 13. Jan. 2014 | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Tschechien | Europa | 21 % | 1. Jan. 2013 | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Dänemark | Europa | 25 % | 1992 | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Dschibuti | Naher Osten und Nordafrika | 10 % | 1. Jan. 2015 (7 % → 10 %) | Quelle | Öffnen |
| Dominica | Lateinamerika und Karibik | 15 % | vor 2020 (nicht geprüft) – nur Vermittlungsplattformen nur eine Quelle | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Dominikanische Republik | Lateinamerika und Karibik | 18 % | vor 2020 (nicht geprüft) – ITBIS | Quelle | Öffnen |
| Ecuador | Lateinamerika und Karibik | 15 % | 1. Apr. 2024 (12 % → 15 %) | Quelle | Öffnen |
| Ägypten | Naher Osten und Nordafrika | 14 % | 1. Juli 2017 (13 % → 14 %) | Quelle | Öffnen |
| El Salvador | Lateinamerika und Karibik | 13 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Äquatorialguinea | Afrika südlich der Sahara | 15 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Estland | Europa | 24 % | 1. Juli 2025 (22 % → 24 %) | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Eswatini | Afrika südlich der Sahara | 15 % | 1. Apr. 2018 (14 % → 15 %) | Quelle | Öffnen |
| Äthiopien | Afrika südlich der Sahara | 15 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Färöer | Europa | 25 % | vor 2020 (nicht geprüft) – färöische Mehrwertsteuer (MVG) | Quelle | Öffnen |
| Fidschi | Asien-Pazifik | 12,5 % | 1. Aug. 2025 (15 % → 12,5 %) | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Finnland | Europa | 25,5 % | 1. Sept. 2024 (24 % → 25,5 %) | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Frankreich | Europa | 20 % | 1. Jan. 2014 | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Gabun | Afrika südlich der Sahara | 18 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Gambia | Afrika südlich der Sahara | 15 % | 2013 (Einführung der Mehrwertsteuer) | Quelle | Öffnen |
| Georgien | Europa | 18 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Deutschland | Europa | 19 % | 1. Jan. 2021 (befristeter Satz von 16 % für Juli bis Dezember 2020 ausgelaufen) | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Ghana | Afrika südlich der Sahara | 15 % | 1. Jan. 2026 (Mehrwertsteuergesetz 2025, Gesetz 1151: Neuordnung der Abgaben) – Mehrwertsteuer von 15 % plus Abgabe zur nationalen Krankenversicherung (NHIL) von 2,5 % und Abgabe für den Bildungsfonds (GETFund) von 2,5 % (zusammen rund 20 % auf der Rechnung) | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Griechenland | Europa | 24 % | 1. Juni 2016 | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Grenada | Lateinamerika und Karibik | 15 % | vor 2020 (nicht geprüft) – nur Vermittlungsplattformen nur eine Quelle | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Guatemala | Lateinamerika und Karibik | 12 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Guinea | Afrika südlich der Sahara | 18 % | vor 2020 (nicht geprüft) nur eine Quelle | Quelle | Öffnen |
| Guinea-Bissau | Afrika südlich der Sahara | 19 % | 1. Jan. 2025 (Mehrwertsteuer ersetzte die Verkaufssteuer) | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Guyana | Lateinamerika und Karibik | 14 % | 2017 (16 % → 14 %) | Quelle | Öffnen |
| Haiti | Lateinamerika und Karibik | 10 % | vor 2020 (nicht geprüft) – Umsatzsteuer (TCA) nur eine Quelle | Quelle | Öffnen |
| Honduras | Lateinamerika und Karibik | 15 % | vor 2020 (nicht geprüft) – ISV | Quelle | Öffnen |
| Ungarn | Europa | 27 % | 1. Jan. 2012 | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Island | Europa | 24 % | 1. Jan. 2015 | Quelle | Öffnen |
| Indien | Asien-Pazifik | 18 % | 22. Sept. 2025 (Vereinfachung der GST: 5 % / 18 % / 40 %) – Hauptsatz der GST (9 % Bund + 9 % Bundesstaat); weitere Sätze 5 % und 40 % | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Indonesien | Asien-Pazifik | 12 % | 1. Jan. 2025 (11 % → 12 %) – die meisten Waren und Leistungen außer Luxusgütern werden über eine verkleinerte Bemessungsgrundlage faktisch mit 11 % besteuert | Quelle | Öffnen |
| Iran | Naher Osten und Nordafrika | 10 % | 2024 (Haushalt 1403, 9 % → 10 %) – Sätze der Haushalte 1404/1405 nicht geprüft nur eine Quelle | Quelle | Öffnen |
| Irland | Europa | 23 % | 1. März 2021 (befristeter Satz von 21 % ausgelaufen) | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Insel Man | Europa | 20 % | 4. Jan. 2011 | Quelle | Öffnen |
| Israel | Naher Osten und Nordafrika | 18 % | 1. Jan. 2025 (17 % → 18 %) | Quelle | Öffnen |
| Italien | Europa | 22 % | 1. Okt. 2013 | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Jamaika | Lateinamerika und Karibik | 15 % | vor 2020 (nicht geprüft) – allgemeine Verbrauchsteuer (GCT) | Quelle | Öffnen |
| Japan | Asien-Pazifik | 10 % | 1. Okt. 2019 (8 % → 10 %) – Verbrauchsteuer; ermäßigter Satz 8 % | Quelle | Öffnen |
| Jersey | Europa | 5 % | 2011 (3 % → 5 %) – GST | Quelle | Öffnen |
| Jordanien | Naher Osten und Nordafrika | 16 % | vor 2020 (nicht geprüft) – allgemeine Umsatzsteuer (nach Art der Mehrwertsteuer) | Quelle | Öffnen |
| Kasachstan | Asien-Pazifik | 16 % | 1. Jan. 2026 (12 % → 16 %, neues Steuergesetzbuch) | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Kenia | Afrika südlich der Sahara | 16 % | 1. Jan. 2021 (befristeter Satz von 14 % ausgelaufen) | Quelle | Öffnen |
| Kiribati | Asien-Pazifik | 12,5 % | 2014 (Einführung der Mehrwertsteuer) | Quelle | Öffnen |
| Kosovo | Europa | 18 % | 1. Sept. 2015 | Quelle | Öffnen |
| Kirgisistan | Asien-Pazifik | 12 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Laos | Asien-Pazifik | 10 % | nicht geprüft | Quelle | Öffnen |
| Lettland | Europa | 21 % | 1. Juli 2012 | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Libanon | Naher Osten und Nordafrika | 11 % | 2018 (10 % → 11 %) | Quelle | Öffnen |
| Lesotho | Afrika südlich der Sahara | 15 % | 2018 (14 % → 15 %, nicht geprüft) – ältere regionale Quellen nennen 14 % nur eine Quelle | Quelle | Öffnen |
| Liechtenstein | Europa | 8,1 % | 1. Jan. 2024 (7,7 % → 8,1 %) – folgt der Schweiz | Quelle | Öffnen |
| Litauen | Europa | 21 % | 2009 | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Luxemburg | Europa | 17 % | 1. Jan. 2024 (befristeter Satz von 16 % ausgelaufen) | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Madagaskar | Afrika südlich der Sahara | 20 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Malawi | Afrika südlich der Sahara | 17,5 % | 31. Dez. 2025 (16,5 % → 17,5 %) | Quelle | Öffnen |
| Malediven | Asien-Pazifik | 8 % | 1. Jan. 2023 (6 % → 8 %) – allgemeine GST; GST im Tourismus 17 % | Quelle | Öffnen |
| Mali | Afrika südlich der Sahara | 18 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Malta | Europa | 18 % | 2004 | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Mauretanien | Naher Osten und Nordafrika | 16 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Mauritius | Afrika südlich der Sahara | 15 % | 2002 | Quelle | Öffnen |
| Mexiko | Lateinamerika und Karibik | 16 % | 1. Jan. 2010 – 8 % in der nördlichen Grenzregion | Quelle | Öffnen |
| Republik Moldau | Europa | 20 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Monaco | Europa | 20 % | 1. Jan. 2014 (folgt Frankreich) | Quelle | Öffnen |
| Mongolei | Asien-Pazifik | 10 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Montenegro | Europa | 21 % | 1. Jan. 2018 (19 % → 21 %) | Quelle | Öffnen |
| Marokko | Naher Osten und Nordafrika | 20 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Mosambik | Afrika südlich der Sahara | 16 % | 1. Jan. 2023 (17 % → 16 %) | Quelle | Öffnen |
| Namibia | Afrika südlich der Sahara | 15 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Nepal | Asien-Pazifik | 13 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Niederlande | Europa | 21 % | 1. Okt. 2012 | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Neukaledonien | Asien-Pazifik | 11 % | 1. Okt. 2018 (Einführung der TGC) – TGC | Quelle | Öffnen |
| Neuseeland | Asien-Pazifik | 15 % | 1. Okt. 2010 – GST | Quelle | Öffnen |
| Nicaragua | Lateinamerika und Karibik | 15 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Niger | Afrika südlich der Sahara | 19 % | vor 2020 (nicht geprüft) nur eine Quelle | Quelle | Öffnen |
| Nigeria | Afrika südlich der Sahara | 7,5 % | 1. Feb. 2020 (5 % → 7,5 %) | Quelle | Öffnen |
| Niue | Asien-Pazifik | 12,5 % | 1. Apr. 2009 (Einführung der Verbrauchsteuer von Niue) | Quelle | Öffnen |
| Nordmazedonien | Europa | 18 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Norwegen | Europa | 25 % | 2005 | Quelle | Öffnen |
| Oman | Naher Osten und Nordafrika | 5 % | 16. Apr. 2021 (Einführung der Mehrwertsteuer) | Quelle | Öffnen |
| Pakistan | Asien-Pazifik | 18 % | 1. Juli 2023 (17 % → 18 %) – Bundesumsatzsteuer auf Waren; Provinzsteuer auf Dienstleistungen 15-16 % | Quelle | Öffnen |
| Palau | Asien-Pazifik | 10 % | 1. Jan. 2023 (Einführung der PGST) – PGST | Quelle | Öffnen |
| Palästina | Naher Osten und Nordafrika | 16 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Panama | Lateinamerika und Karibik | 7 % | 2010 (5 % → 7 %) – ITBMS | Quelle | Öffnen |
| Papua-Neuguinea | Asien-Pazifik | 10 % | vor 2020 (nicht geprüft) – GST | Quelle | Öffnen |
| Paraguay | Lateinamerika und Karibik | 10 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Peru | Lateinamerika und Karibik | 18 % | 2011 – IGV 16 % + IPM 2 % | Quelle | Öffnen |
| Philippinen | Asien-Pazifik | 12 % | 2006 | Quelle | Öffnen |
| Polen | Europa | 23 % | 2011 | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Portugal | Europa | 23 % | 2011 – Satz für das Festland | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Rumänien | Europa | 21 % | 1. Aug. 2025 (19 % → 21 %) | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Russland | Europa | 22 % | 1. Jan. 2026 (20 % → 22 %, Bundesgesetz 425-FZ) | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Ruanda | Afrika südlich der Sahara | 18 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| St. Kitts und Nevis | Lateinamerika und Karibik | 17 % | 2010 (Einführung der Mehrwertsteuer) – 5 % an festgelegten Rabatttagen | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| St. Lucia | Lateinamerika und Karibik | 12,5 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| St. Vincent und die Grenadinen | Lateinamerika und Karibik | 16 % | 1. Mai 2017 (15 % → 16 %) | Quelle | Öffnen |
| Samoa | Asien-Pazifik | 15 % | vor 2020 (nicht geprüft) – VAGST; nur Vermittlungsplattformen nur eine Quelle | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| São Tomé und Príncipe | Afrika südlich der Sahara | 15 % | 1. Juni 2023 (Einführung der Mehrwertsteuer) | Quelle | Öffnen |
| Saudi-Arabien | Naher Osten und Nordafrika | 15 % | 1. Juli 2020 (5 % → 15 %) | Quelle | Öffnen |
| Senegal | Afrika südlich der Sahara | 18 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Serbien | Europa | 20 % | 2012 | Quelle | Öffnen |
| Seychellen | Afrika südlich der Sahara | 15 % | 2013 (Einführung der Mehrwertsteuer) | Quelle | Öffnen |
| Sierra Leone | Afrika südlich der Sahara | 15 % | 1. Sept. 2009 (Einführung der GST) – GST | Quelle | Öffnen |
| Singapur | Asien-Pazifik | 9 % | 1. Jan. 2024 (8 % → 9 %) – GST | Quelle | Öffnen |
| Slowakei | Europa | 23 % | 1. Jan. 2025 (20 % → 23 %) | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Slowenien | Europa | 22 % | 1. Juli 2013 | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Südafrika | Afrika südlich der Sahara | 15 % | 1. Apr. 2018 (14 % → 15 %) | Quelle | Öffnen |
| Südkorea | Asien-Pazifik | 10 % | 1977 | Quelle | Öffnen |
| Spanien | Europa | 21 % | 1. Sept. 2012 – ohne Kanarische Inseln (IGIC 7 %) | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Sri Lanka | Asien-Pazifik | 18 % | 1. Jan. 2024 (15 % → 18 %) | Quelle | Öffnen |
| Sudan | Naher Osten und Nordafrika | 17 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Suriname | Lateinamerika und Karibik | 10 % | 1. Jan. 2023 (Mehrwertsteuer ersetzte die Umsatzsteuer) | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Schweden | Europa | 25 % | 1990 | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Schweiz | Europa | 8,1 % | 1. Jan. 2024 (7,7 % → 8,1 %) | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Taiwan | Asien-Pazifik | 5 % | vor 2020 (nicht geprüft) – Geschäftssteuer (nach Art der Mehrwertsteuer) für allgemeine Branchen | Quelle | Öffnen |
| Tadschikistan | Asien-Pazifik | 14 % | 1. Jan. 2024 | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Tansania | Afrika südlich der Sahara | 18 % | vor 2020 (nicht geprüft) – Festland | Quelle | Öffnen |
| Thailand | Asien-Pazifik | 7 % | 7 % verlängert bis 30. Sept. 2027 (Königliches Dekret 807); gesetzlicher Satz 10 % | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Togo | Afrika südlich der Sahara | 18 % | vor 2020 (nicht geprüft) nur eine Quelle | Quelle | Öffnen |
| Tonga | Asien-Pazifik | 15 % | 1. Apr. 2005 (Einführung der Verbrauchsteuer) | Quelle | Öffnen |
| Trinidad und Tobago | Lateinamerika und Karibik | 12,5 % | 1. Feb. 2016 (15 % → 12,5 %) | Quelle | Öffnen |
| Tunesien | Naher Osten und Nordafrika | 19 % | 1. Jan. 2018 (18 % → 19 %) | Quelle | Öffnen |
| Türkei | Europa | 20 % | 10. Juli 2023 (18 % → 20 %) | Quelle | Öffnen |
| Turkmenistan | Asien-Pazifik | 15 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Uganda | Afrika südlich der Sahara | 18 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Ukraine | Europa | 20 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Vereinigte Arabische Emirate | Naher Osten und Nordafrika | 5 % | 1. Jan. 2018 (Einführung der Mehrwertsteuer) | Quelle | Öffnen |
| Vereinigtes Königreich | Europa | 20 % | 4. Jan. 2011 (17,5 % → 20 %) | Quelle 1, Quelle 2 | Öffnen |
| Uruguay | Lateinamerika und Karibik | 22 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Usbekistan | Asien-Pazifik | 12 % | 1. Jan. 2023 (15 % → 12 %) | Quelle | Öffnen |
| Vanuatu | Asien-Pazifik | 15 % | 2018 (12,5 % → 15 %) | Quelle | Öffnen |
| Venezuela | Lateinamerika und Karibik | 16 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Vietnam | Asien-Pazifik | 10 % | vor 2020; befristet 8 % für viele Waren bis 31. Dez. 2026 | Quelle | Öffnen |
| Jemen | Naher Osten und Nordafrika | 5 % | vor 2020 (nicht geprüft) – allgemeine Umsatzsteuer; Erhebung durch den Konflikt eingeschränkt nur eine Quelle | Quelle | Öffnen |
| Sambia | Afrika südlich der Sahara | 16 % | vor 2020 (nicht geprüft) | Quelle | Öffnen |
| Simbabwe | Afrika südlich der Sahara | 15,5 % | 1. Jan. 2026 (15 % → 15,5 %) | Quelle | Öffnen |
Sätze geprüft am 17. Oktober 2026. „Nur eine Quelle“ kennzeichnet Sätze, die nur eine einzige Sekundärquelle bestätigt; „nicht geprüft“ in der Datumsspalte bedeutet, dass der Satz seit Jahren unverändert ist, das genaue Datum der letzten Änderung aber nicht überprüft wurde.
Die Sätze im regionalen Vergleich
Europa hat mit Abstand die höchsten Sätze: Die 51 europäischen Länder der Tabelle kommen im Schnitt auf 20,1 %, und nur Andorra (4,5 %), Jersey (5 %), Liechtenstein (8,1 %) und Schweiz (8,1 %) verlangen weniger als 15 %. Die 31 Länder Lateinamerikas und der Karibik liegen im Schnitt bei 14,7 %, die 41 Länder Afrikas südlich der Sahara bei 16,5 % und die 36 Länder im asiatisch-pazifischen Raum bei 12,1 %. Am uneinheitlichsten ist der Nahe Osten mit Nordafrika: Die Vereinigten Arabischen Emirate führten die Mehrwertsteuer im Januar 2018 ein, Oman im April 2021; die Sätze am Golf liegen zwischen 5 % und 15 %, Marokko dagegen verlangt 20 %.
Länder ohne Mehrwertsteuer
Diese Länder und Gebiete fehlen im Rechner, weil sie weder Mehrwertsteuer noch GST erheben oder eine andere Art von Umsatzsteuer nutzen: Vereinigte Staaten; Katar; Kuwait; Hongkong; Macau; Brunei; Libyen; Irak; Myanmar (Handelssteuer); Malaysia (Umsatz- und Dienstleistungssteuer, SST); Brasilien (ICMS/IPI/PIS-COFINS; schrittweise Einführung der dualen Mehrwertsteuer CBS/IBS von 2026 bis 2033); Liberia (GST bis zur Einführung der Mehrwertsteuer am 1. Januar 2027); Salomonen (Mehrwertsteuergesetz noch nicht in Kraft); Guernsey; Gibraltar; Bermuda; Kaimaninseln; Grönland; Puerto Rico.
Die USA sind die größte Volkswirtschaft ohne Mehrwertsteuer. Dort legen 50 Bundesstaaten und die Hauptstadt Washington, D.C. eigene Grundsätze für die Verkaufssteuer fest – von 0 % in Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire und Oregon bis 7,25 % in Kalifornien –, und Städte und Countys schlagen eigene Sätze auf. Kanada kombiniert die Bundes-GST von 5 % mit Steuern der Provinzen, zusammen 5 % bis 15 %. Beides finden Sie in unserem Rechner für die Verkaufssteuer.
Regelsatz, ermäßigter Satz und Nullsatz
Hier stehen nur die Regelsätze. Fast jedes Land mit Mehrwertsteuer hat zusätzlich ermäßigte Sätze für Güter des Grundbedarfs wie Lebensmittel, Arzneimittel, Bücher oder den öffentlichen Nahverkehr und einen Nullsatz für Ausfuhren. Ein Umsatz zum Nullsatz bleibt im Mehrwertsteuersystem – der Verkäufer kann die Vorsteuer auf seine Kosten abziehen –, ein steuerfreier Umsatz dagegen nicht, und der Verkäufer verliert den Vorsteuerabzug. Wenn Sie etwas kalkulieren, für das ein ermäßigter Satz gelten könnte, tragen Sie diesen Satz im Feld „Anderer Steuersatz“ des Rechners ein.
So prüfen wir die Sätze
Grundlage ist die Mehrwertsteuerübersicht der weltweiten Steuerberichte von PwC. Die Sätze der EU gleichen wir mit der Europäischen Kommission ab; für Änderungen in den Jahren 2025 und 2026 ziehen wir die Seiten der nationalen Steuerbehörden oder Fachmeldungen heran. 13 Sätze stützen sich auf nur eine Sekundärquelle und sind in der Tabelle gekennzeichnet. Kündigt eine Regierung einen neuen Satz an, aktualisieren wir Rechner und Tabelle gemeinsam, denn beide greifen auf dieselbe Liste zu.
Allgemeine Information, keine Steuerberatung. Steuersätze können sich kurzfristig ändern, und für viele Waren und Dienstleistungen gelten Sonderregeln; klären Sie den Satz für Ihren Umsatz mit der zuständigen Steuerbehörde.