177 ممالک میں ویٹ اور سیلز ٹیکس کی شرحیں (2026)

ویلیو ایڈڈ ٹیکس (ویٹ) دنیا میں سب سے زیادہ رائج کھپت کا ٹیکس ہے۔ ہمارا ویٹ کیلکولیٹر ایسے 177 ممالک اور علاقوں کا احاطہ کرتا ہے جو یہ ٹیکس لگاتے ہیں – کہیں اسے ویٹ کہا جاتا ہے، کہیں جی ایس ٹی اور کہیں کسی اور نام سے۔ معیاری شرح، یعنی وہ شرح جو زیادہ تر اشیا اور خدمات پر لگتی ہے، 4.5% سے 27% تک ہے۔ نیچے کی جدول میں کیلکولیٹر کی ہر شرح موجود ہے، ساتھ میں آخری تبدیلی کی تاریخ اور وہ ذرائع جن سے ہم نے اسے جانچا۔

اہم اعداد و شمار

• سب سے زیادہ شرحیں: ہنگری (27%)، فن لینڈ (25.5%)، کروشیا (25%)، ڈنمارک (25%)، جزائر فارو (25%)، ناروے (25%) اور سویڈن (25%)۔
• سب سے کم شرحیں: انڈورا (4.5%)، بھوٹان (5%)، کینیڈا (5%)، جرسی (5%)، عمان (5%)، تائیوان (5%)، متحدہ عرب امارات (5%) اور یمن (5%)۔
• عام شرح: معیاری شرحوں کا وسطانیہ (میڈین) 16% اور اوسط 15.9% ہے؛ 42 ممالک 20% یا اس سے زیادہ وصول کرتے ہیں۔
• یورپی یونین: 27 رکن ممالک کی شرحیں 17% (لکسمبرگ) سے 27% (ہنگری) تک ہیں، اوسط 21.9%۔
• خلیجی ممالک: متحدہ عرب امارات (5%)، سعودی عرب (15%)، بحرین (10%) اور عمان (5%)؛ قطر اور کویت میں کوئی ویٹ نہیں۔

ملک کے لحاظ سے ویٹ اور جی ایس ٹی کی معیاری شرحیں

جدول کو شرح کے لحاظ سے ترتیب دیں یا کوئی خطہ منتخب کریں۔ ”کھولیں“ پر کلک کرتے ہی ویٹ کیلکولیٹر اس ملک کی شرح اور کرنسی کے ساتھ کھل جاتا ہے – کسی بھی رقم میں ویٹ شامل کرنے یا اس میں سے ویٹ نکالنے کے لیے تیار۔

شرحیں 17 اکتوبر، 2026 کو جانچی گئیں۔ ”صرف ایک ذریعہ“ کا نشان ان شرحوں پر ہے جن کی تصدیق صرف ایک ثانوی ذریعے سے ہوئی؛ تاریخ والے کالم میں ”تصدیق نہیں“ کا مطلب ہے کہ شرح برسوں سے نہیں بدلی، لیکن آخری تبدیلی کی ٹھیک تاریخ کی جانچ نہیں ہو سکی۔

خطوں کے درمیان شرحوں کا موازنہ

سب سے اونچی شرحیں واضح طور پر یورپ میں ہیں: جدول کے 51 یورپی ممالک کا اوسط 20.1% ہے، اور 15% سے کم شرح صرف انڈورا (4.5%)، جرسی (5%)، لیشٹنسٹائن (8.1%) اور سوئٹزر لینڈ (8.1%) میں ہے۔ لاطینی امریکہ اور کیریبین کے 31 ممالک کا اوسط 14.7%، صحارا کے جنوب کے افریقہ کے 41 ممالک کا 16.5% اور ایشیا اور بحرالکاہل کے 36 ممالک کا 12.1% ہے۔ مشرقِ وسطیٰ اور شمالی افریقہ سب سے ملا جلا خطہ ہے: متحدہ عرب امارات نے جنوری 2018 میں اور عمان نے اپریل 2021 میں ویٹ نافذ کیا، خلیج کی شرحیں 5% سے 15% کے درمیان ہیں، جبکہ مراکش 20% وصول کرتا ہے۔

ویٹ کے بغیر ممالک

یہ ممالک اور علاقے کیلکولیٹر میں شامل نہیں، کیونکہ یہاں نہ ویٹ ہے نہ جی ایس ٹی، یا پھر کسی اور قسم کا سیلز ٹیکس لگتا ہے: امریکہ؛ قطر؛ کویت؛ ہانگ کانگ؛ مکاؤ؛ برونائی؛ لیبیا؛ عراق؛ میانمار (کمرشل ٹیکس)؛ ملائیشیا (سیلز اینڈ سروس ٹیکس)؛ برازیل (اشیا و خدمات پر وفاقی اور ریاستی ٹیکس؛ 2026 سے 2033 کے دوران دوہرے ویٹ کی طرف مرحلہ وار منتقلی)؛ لائبیریا (1 جنوری 2027 کو ویٹ کے آغاز تک جی ایس ٹی)؛ جزائر سولومن (ویٹ کا بل ابھی نافذ نہیں)؛ گرنزی؛ جبل الطارق؛ برمودا؛ جزائر کیمین؛ گرین لینڈ؛ پورٹو ریکو۔

امریکہ ویٹ کے بغیر سب سے بڑی معیشت ہے۔ وہاں 50 ریاستیں اور ڈسٹرکٹ آف کولمبیا سیلز ٹیکس کی اپنی بنیادی شرحیں طے کرتے ہیں – الاسکا، ڈیلاویئر، مونٹانا، نیو ہیمپشائر اور اوریگن میں 0% سے لے کر کیلیفورنیا میں 7.25% تک – اور شہر اور کاؤنٹیاں اس کے اوپر اپنی مقامی شرحیں جوڑتی ہیں۔ کینیڈا 5% کے وفاقی جی ایس ٹی کو صوبائی ٹیکسوں کے ساتھ ملاتا ہے، جس سے مجموعی شرح 5% سے 15% تک بنتی ہے۔ دونوں ممالک ہمارے سیلز ٹیکس کیلکولیٹر میں موجود ہیں۔

معیاری شرح، کم شرح اور صفر شرح

یہاں صرف معیاری شرحیں دی گئی ہیں۔ ویٹ لگانے والے تقریباً ہر ملک میں کھانے پینے کی اشیا، ادویات، کتابوں یا پبلک ٹرانسپورٹ جیسی ضروری چیزوں پر کم شرحیں ہوتی ہیں، اور برآمدات پر صفر شرح۔ زیرو ریٹڈ سپلائی ویٹ کے نظام کے اندر ہی رہتی ہے – فروخت کنندہ اپنی لاگت پر ادا کیا گیا ویٹ واپس لے سکتا ہے – جبکہ مستثنیٰ سپلائی اس نظام سے باہر ہوتی ہے اور فروخت کنندہ کو یہ حق نہیں ملتا۔ اگر آپ کسی ایسی چیز کی قیمت طے کر رہے ہیں جس پر کم شرح لگ سکتی ہے، تو وہ شرح کیلکولیٹر کے ”دوسری شرح“ والے خانے میں درج کریں۔

ہم شرحیں کیسے جانچتے ہیں

ہمارا بنیادی ماخذ پرائس واٹر ہاؤس کوپرز کے عالمی ٹیکس خلاصوں کی ویٹ جدول ہے۔ یورپی یونین کی شرحوں کا موازنہ یورپی کمیشن کے اعداد و شمار سے کیا جاتا ہے، اور 2025 اور 2026 کی تبدیلیوں کے لیے قومی ٹیکس اداروں کے صفحات یا ماہر ٹیکس خبریں دیکھی جاتی ہیں۔ 13 شرحیں صرف ایک ثانوی ذریعے پر مبنی ہیں اور جدول میں نشان زد ہیں۔ جب کوئی حکومت نئی شرح کا اعلان کرتی ہے تو ہم کیلکولیٹر اور یہ جدول ایک ساتھ اپ ڈیٹ کرتے ہیں، کیونکہ دونوں ایک ہی فہرست سے پڑھتے ہیں۔

یہ عمومی معلومات ہیں، ٹیکس مشورہ نہیں۔ شرحیں کم وقت میں بدل سکتی ہیں اور بہت سی اشیا و خدمات پر خصوصی قواعد لاگو ہوتے ہیں؛ اپنے لین دین پر لاگو شرح کی تصدیق متعلقہ ٹیکس اتھارٹی سے کریں۔