🇮🇳 Калькулятор GST (Индия)
Будет ли налог разделен на две части или начислен целиком, зависит от места поставки. Введите сумму, выберите ставку и укажите, пересекает ли продажа границу штата, – или выделите GST из цены с налогом.
Коротко: GST = облагаемая стоимость × ставка. Например, GST 18% с 10 000 ₹ составляет 1800 ₹: внутри штата это 900 ₹ центрального GST и 900 ₹ GST штата, между штатами – 1800 ₹ интегрированного GST. Итого 11 800 ₹.
Оценок пока нет · Обновлено · Бесплатно · Без регистрации
Калькулятор GST (Индия): исходные данные
Результат
Итого с GST
11 800,00 ₹
GST 18%: 1 800,00 ₹
| Облагаемая стоимость | 10 000,00 ₹ |
| Центральный GST (9%) | 900,00 ₹ |
| GST штата / союзной территории (9%) | 900,00 ₹ |
| Всего GST | 1 800,00 ₹ |
| Сумма счета | 11 800,00 ₹ |
GST с облагаемой стоимости 10 000,00 ₹
| Ставка | Центральный | Штата | Интегрированный | Итого |
|---|---|---|---|---|
| 3% | 150,00 ₹ | 150,00 ₹ | 300,00 ₹ | 10 300,00 ₹ |
| 5% | 250,00 ₹ | 250,00 ₹ | 500,00 ₹ | 10 500,00 ₹ |
| 12% | 600,00 ₹ | 600,00 ₹ | 1 200,00 ₹ | 11 200,00 ₹ |
| 18% | 900,00 ₹ | 900,00 ₹ | 1 800,00 ₹ | 11 800,00 ₹ |
| 28% | 1 400,00 ₹ | 1 400,00 ₹ | 2 800,00 ₹ | 12 800,00 ₹ |
| 40% | 2 000,00 ₹ | 2 000,00 ₹ | 4 000,00 ₹ | 14 000,00 ₹ |
Как рассчитывается GST
Индийский налог на товары и услуги (GST) взимается с облагаемой стоимости поставки. При продаже внутри штата он делится поровну между центром (центральный GST) и штатом (GST штата, а на союзной территории – GST союзной территории). При продаже между штатами или импорте вся сумма – это интегрированный GST, который собирает центр.
GST = облагаемая стоимость × ставка ÷ 100 · центральный GST = GST штата = GST ÷ 2 · Итого = облагаемая стоимость + GST
Пример: услуга стоимостью 10 000 ₹ по ставке 18% внутри штата Махараштра → центральный GST 900 ₹ + GST штата 900 ₹ = 1800 ₹ GST; сумма счета 11 800 ₹. Если выставить счет клиенту в Карнатаке, вместо этого начисляется 1800 ₹ интегрированного GST.
Обратный расчет GST (цены с налогом)
Облагаемая стоимость = цена с налогом ÷ (1 + ставка ÷ 100)
11 800 ₹ ÷ 1,18 = 10 000 ₹. Никогда не вычитайте 18% из цены с налогом – получится 9676 ₹, а это неверно.
Ставки GST
| Ставка | Типичные товары и услуги |
|---|---|
| 0% | Свежие продукты, молоко, образовательные и медицинские услуги |
| 3% | Золото, серебро и ювелирные изделия |
| 5% | Основные фасованные продукты, многие товары повседневного спроса |
| 18% | Большинство товаров и услуг, включая профессиональные услуги |
| 40% | Предметы роскоши и вредные для здоровья товары |
С 22 сентября 2025 года ставки 12% и 28% в основном объединены со ставками 5% и 18%, но их по-прежнему можно выбрать для оставшихся позиций и более ранних счетов.
Советы
- Проверьте классификационный код своего товара или услуги, чтобы уточнить ставку.
- Зарегистрированные покупатели обычно могут принять к зачету GST, уплаченный при покупках для бизнеса (зачет входного налога).
- Выбор между разделенным и интегрированным GST определяет место поставки, а не только местонахождение продавца.
Ориентировочные расчеты в ознакомительных целях, не финансовая и не налоговая консультация.
Частые вопросы
Как выделить GST из цены с налогом?
Разделите сумму с налогом на 1 плюс ставку. 11 800 ₹ с GST 18% ÷ 1,18 = 10 000 ₹ облагаемой стоимости, значит, GST составляет 1800 ₹. Выберите выше «Выделить GST», и калькулятор сделает это сам.
Когда GST делится между центром и штатом, а когда начисляется интегрированный GST?
Если поставщик и место поставки находятся в одном штате или одной союзной территории, налог делится поровну на центральный GST и GST штата (или союзной территории). При поставках между штатами и при импорте вся сумма начисляется как интегрированный GST.
Какие ставки GST действуют сейчас?
С 22 сентября 2025 года большинство товаров и услуг облагается по льготной ставке 5% или стандартной ставке 18%, а предметы роскоши и вредные для здоровья товары – по ставке 40%. Специальные ставки, например 3% на золото, сохраняются, а 12% и 28% остались для немногих позиций и более ранних счетов.
Начисляется ли GST на цену со скидкой?
Да. Скидка, указанная в счете в момент поставки, уменьшает облагаемую стоимость, поэтому GST рассчитывается с цены после скидки.
Оцените калькулятор GST (Индия)
На сайте показывается только средняя оценка. Сообщения об ошибках приходят прямо к нам на почту — мы их проверим и исправим. Подробнее: Методология и политика конфиденциальности.