🧾 Калькулятор подоходного налога США
Ваша ступень – это еще не ваша ставка налога. Укажите доход, статус налогоплательщика и взносы до налогообложения в план 401(k), на индивидуальный пенсионный счет или медицинский сберегательный счет – и увидите, какая часть каждого доллара попадает в каждую ступень 2026 года.
Коротко: Одинокий налогоплательщик с доходом 85 000 $ и взносами 5 000 $ в 401(k) до налогообложения после стандартного вычета 16 100 $ имеет 63 900 $ налогооблагаемого дохода и платит 8 770 $ федерального подоходного налога за 2026 год: эффективная ставка 10,32%, предельная ступень 22%.
Оценок пока нет · Обновлено · Бесплатно · Без регистрации
Калькулятор подоходного налога США: исходные данные
Результат
Федеральный подоходный налог за 2026 г.
8 770,00 $
эффективная ставка 10,32% · предельная ступень 22%
| Валовой доход | 85 000,00 $ |
| Вычеты до налогообложения | −5 000,00 $ |
| Скорректированный валовой доход | 80 000,00 $ |
| Стандартный вычет | −16 100,00 $ |
| Налогооблагаемый доход | 63 900,00 $ |
| Федеральный подоходный налог | 8 770,00 $ |
- Предельная ставка
- 22%
- Эффективная ставка
- 10,32%
- Налог штата Техас
- 0,00 $
- Федеральный налог + налог штата
- 8 770,00 $
Ступени IRS на 2026 год для одиноких налогоплательщиков. Налоговые кредиты (например, на детей), дополнительный вычет для лиц от 65 лет и местные налоги не учтены.
Ваш налог по ступеням
| Ставка | Ступень | Облагаемый доход | Налог |
|---|---|---|---|
| 10% | 0 $ – 12 400 $ | 12 400,00 $ | 1 240,00 $ |
| 12% | 12 400 $ – 50 400 $ | 38 000,00 $ | 4 560,00 $ |
| 22% | 50 400 $ – 105 700 $ | 13 500,00 $ | 2 970,00 $ |
| Итого | 63 900,00 $ | 8 770,00 $ |
Ступени 2026 г. – одинокий налогоплательщик
| Ставка | Налогооблагаемый доход |
|---|---|
| 10% | 0 $ – 12 400 $ |
| 12% | 12 400 $ – 50 400 $ |
| 22% | 50 400 $ – 105 700 $ |
| 24% | 105 700 $ – 201 775 $ |
| 32% | 201 775 $ – 256 225 $ |
| 35% | 256 225 $ – 640 600 $ |
| 37% | свыше 640 600 $ |
От валового дохода к налогооблагаемому
- Выберите статус налогоплательщика и введите валовой годовой доход.
- Укажите вычеты до налогообложения – взносы в традиционный план 401(k), на традиционный индивидуальный пенсионный счет и медицинский сберегательный счет: они уменьшают скорректированный валовой доход.
- Оставьте стандартный вычет или переключитесь на постатейные вычеты и введите их общую сумму.
- При желании выберите штат, чтобы добавить налог штата.
Формула
Налогооблагаемый доход = Валовой доход − Вычеты до налогообложения − Стандартный (или постатейный) вычет
Затем федеральный налог начисляется по прогрессивной шкале: каждая часть налогооблагаемого дохода облагается по ставке своей ступени, и результаты складываются.
Эффективная ставка = Федеральный налог ÷ Валовой доход
Пример расчета
Одинокий налогоплательщик зарабатывает 85 000 $ и вносит 5 000 $ в 401(k). Скорректированный валовой доход составляет 80 000 $; за вычетом стандартного вычета 16 100 $ остается 63 900 $ налогооблагаемого дохода.
- 10% с первых 12 400 $ = 1 240 $
- 12% с части от 12 400 до 50 400 $ (38 000 $) = 4 560 $
- 22% с части от 50 400 до 63 900 $ (13 500 $) = 2 970 $
Итого федеральный подоходный налог = 8 770 $, то есть 10,32% валового дохода при предельной ставке 22%.
Ступени федерального подоходного налога на 2026 год
| Ставка | Одинокий | Супруги, совместная декларация | Глава домохозяйства |
|---|---|---|---|
| 10% | 0 $ – 12 400 $ | 0 $ – 24 800 $ | 0 $ – 17 700 $ |
| 12% | 12 400 $ – 50 400 $ | 24 800 $ – 100 800 $ | 17 700 $ – 67 450 $ |
| 22% | 50 400 $ – 105 700 $ | 100 800 $ – 211 400 $ | 67 450 $ – 105 700 $ |
| 24% | 105 700 $ – 201 775 $ | 211 400 $ – 403 550 $ | 105 700 $ – 201 750 $ |
| 32% | 201 775 $ – 256 225 $ | 403 550 $ – 512 450 $ | 201 750 $ – 256 200 $ |
| 35% | 256 225 $ – 640 600 $ | 512 450 $ – 768 700 $ | 256 200 $ – 640 600 $ |
| 37% | свыше 640 600 $ | свыше 768 700 $ | свыше 640 600 $ |
Супруги с раздельными декларациями применяют ступени для одиноких до 256 225 $, затем 35% до 384 350 $ и 37% свыше. Стандартный вычет: 16 100 $ для одиноких и раздельных деклараций, 24 150 $ для главы домохозяйства, 32 200 $ для совместной декларации.
Что не учтено в расчете
Не учитываются налоговые кредиты (на детей, на образование, на заработанный доход), дополнительный стандартный вычет для лиц от 65 лет, новые вычеты 2025–2028 годов для пожилых, на чаевые и сверхурочные, альтернативный минимальный налог и ставки на прирост капитала. Для штатов с прогрессивной шкалой используется введенная вами эффективная ставка.
Источник: налоговая процедура IRS 2025-32 (индексация на инфляцию для налогового 2026 года), официальный сайт IRS.
Ориентировочные расчеты в ознакомительных целях, не финансовая консультация.
Частые вопросы
Какие федеральные налоговые ступени действуют в 2026 году?
В 2026 году ставки составляют 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% и 37%. Для одиноких налогоплательщиков ступень 12% начинается с 12 401 $, 22% – с 50 401 $, 24% – с 105 701 $, 32% – с 201 776 $, 35% – с 256 226 $, а 37% применяется свыше 640 600 $. У супругов с совместной декларацией ступени примерно вдвое шире.
Каков стандартный вычет в 2026 году?
Стандартный вычет на 2026 год – 16 100 $ для одиноких налогоплательщиков и супругов с раздельными декларациями, 24 150 $ для глав домохозяйств и 32 200 $ для супругов с совместной декларацией (налоговая процедура IRS 2025-32).
Чем предельная ставка отличается от эффективной?
Предельная ставка – это ставка, по которой облагается последний доллар налогооблагаемого дохода, то есть ставка вашей верхней ступени. Эффективная ставка – весь налог, деленный на весь доход; она всегда ниже, потому что первые доллары облагаются по 10% и 12%.
Уменьшится ли доход на руки при переходе в более высокую ступень?
Нет. По более высокой ставке облагается только доход сверх каждого порога, поэтому, зарабатывая больше, вы всегда получаете больше и после налогов.
Что выгоднее: постатейные вычеты или стандартный вычет?
Постатейные вычеты имеют смысл, только если ваши вычитаемые расходы – проценты по ипотеке, налоги штата и местные налоги (не более 40 400 $ в 2026 году), благотворительные пожертвования и крупные медицинские расходы – в сумме превышают стандартный вычет.
Оцените калькулятор подоходного налога США
На сайте показывается только средняя оценка. Сообщения об ошибках приходят прямо к нам на почту — мы их проверим и исправим. Подробнее: Методология и политика конфиденциальности.