🏷️ Калькулятор НДС
Выберите, начислить НДС или выделить его из суммы, укажите одну из 177 стран или свою ставку и введите сумму. Сумма без НДС, налог и итог с НДС выводятся отдельно – удобно для счета или проверки чека.
Коротко: Чтобы начислить НДС, умножьте сумму без налога на 1 + ставка: 500 £ + НДС 20% = 600,00 £ (налог 100,00 £). Чтобы выделить НДС, разделите сумму на 1 + ставка: 600 £ ÷ 1,2 = 500,00 £ без НДС.
Оценок пока нет · Обновлено · Бесплатно · Без регистрации
Калькулятор НДС: исходные данные
Результат
Сумма с НДС
600,00 £
НДС 20%: 100,00 £
| Без НДС | 500,00 £ |
| НДС (20%) | 100,00 £ |
| С НДС | 600,00 £ |
Начисление НДС на 500,00 £ по распространенным ставкам
| Страна | Ставка | Без НДС | НДС | С НДС |
|---|---|---|---|---|
| Великобритания | 20% | 500,00 £ | 100,00 £ | 600,00 £ |
| Германия | 19% | 500,00 £ | 95,00 £ | 595,00 £ |
| Франция | 20% | 500,00 £ | 100,00 £ | 600,00 £ |
| Италия | 22% | 500,00 £ | 110,00 £ | 610,00 £ |
| Испания | 21% | 500,00 £ | 105,00 £ | 605,00 £ |
| Нидерланды | 21% | 500,00 £ | 105,00 £ | 605,00 £ |
| Ирландия | 23% | 500,00 £ | 115,00 £ | 615,00 £ |
| ОАЭ | 5% | 500,00 £ | 25,00 £ | 525,00 £ |
| Саудовская Аравия | 15% | 500,00 £ | 75,00 £ | 575,00 £ |
| Бахрейн | 10% | 500,00 £ | 50,00 £ | 550,00 £ |
| Оман | 5% | 500,00 £ | 25,00 £ | 525,00 £ |
Как устроен НДС
Налог на добавленную стоимость взимается на каждом этапе цепочки поставок. Плательщик НДС начисляет налог на свои продажи, принимает к вычету налог, уплаченный поставщикам (входной НДС), и перечисляет в бюджет разницу. В итоге налог оплачивает конечный покупатель.
Формулы НДС
Начислить: сумма с НДС = сумма без НДС × (1 + ставка ÷ 100) · Выделить: сумма без НДС = сумма с НДС ÷ (1 + ставка ÷ 100)
Пример (начислить): счет на 500 £ без НДС по ставке 20% → налог 100,00 £, итого 600,00 £.
Пример (выделить): чек на 600 £ с НДС 20% → без налога 500,00 £, НДС 100,00 £.
Удобные доли
Доля НДС в сумме с налогом равна ставке ÷ (100 + ставка):
- 22%: НДС составляет 11/61 суммы с налогом.
- 20%: НДС составляет 1/6 суммы с налогом.
- 10%: НДС составляет 1/11 суммы с налогом.
- 5%: НДС составляет 1/21 суммы с налогом.
Ставки НДС по регионам (2026)
В списке стран есть все 177 стран и территорий с НДС или GST; основные приведены ниже.
| Регион | Основные ставки |
|---|---|
| Евросоюз | Венгрия 27%, Финляндия 25,5%, Дания, Швеция, Хорватия 25%, Греция, Эстония 24%, Ирландия, Польша, Португалия, Словакия 23%, Италия 22%, Испания, Нидерланды, Бельгия, Румыния 21%, Франция, Австрия 20%, Германия 19%, Люксембург 17% |
| Остальная Европа | Россия 22%, Великобритания 20%, Норвегия 25%, Исландия 24%, Турция 20%, Украина 20%, Швейцария 8,1% |
| Ближний Восток | Саудовская Аравия 15%, Бахрейн 10%, ОАЭ, Оман 5%, Израиль 18%, Иордания 16%, Египет 14%; в Катаре и Кувейте НДС нет |
| Азиатско-Тихоокеанский регион | Индия 18% (основная ставка налога на товары и услуги), Китай 13%, Индонезия, Филиппины 12%, Япония, Южная Корея, Вьетнам, Австралия 10%, Сингапур 9%, Таиланд 7%, Новая Зеландия 15% |
| Америка | Уругвай 22%, Аргентина 21%, Чили, Колумбия 19%, Перу 18%, Мексика 16%, Канада 5% федерального налога на товары и услуги (провинции добавляют свои налоги); в США НДС нет, только налоги с продаж штатов |
| Африка | Марокко 20%, Кения 16%, ЮАР, Эфиопия 15%, Гана 15% плюс 5% сборов, Нигерия 7,5% |
Советы для бизнеса
- Указывайте в счетах и счетах-фактурах сумму без НДС, налог и итог с НДС отдельно, вместе с ИНН.
- Округляйте налог по документу в целом, а не по каждой строке, если правила вашей страны не требуют иного.
- Храните входящие счета-фактуры: без них нельзя принять НДС к вычету.
Пониженные и нулевые ставки
Большинство стран облагают товары первой необходимости по пониженным ставкам. В Великобритании действует 5% на бытовую энергию и 0% на большинство продуктов и книги, в России – 10% на многие продукты питания и детские товары, а в ОАЭ нулевая ставка применяется к отдельным медицинским и образовательным услугам. Операции по ставке 0% остаются облагаемыми – входной НДС по ним можно принять к вычету, а освобожденные от налога операции находятся вне системы, и вычет по связанным с ними покупкам не предоставляется.
Источники: Европейская комиссия, международный налоговый справочник, обзор ОЭСР по налогам на потребление, ФНС России и национальные налоговые органы, по состоянию на октябрь 2026 года.
Оценочный расчет в ознакомительных целях, не является финансовой или налоговой консультацией.
Частые вопросы
Как выделить НДС 22% из суммы?
Разделите сумму с НДС на 1,22 – получится сумма без налога, а разница и есть НДС. Из 122 000 ₽ выделяется 22 000 ₽ НДС, без налога остается 100 000 ₽. Проще говоря, НДС 22% – это 22/122 суммы с налогом.
Почему нельзя просто вычесть 22% из суммы с НДС?
Потому что налог начислялся на сумму без НДС, а не на итоговую. Если вычесть 22% из 122 000 ₽, получится 95 160 ₽, а правильная сумма без НДС – 100 000 ₽.
Какие ставки НДС действуют в России?
С 1 января 2026 года основная ставка – 22% (до этого 20%). Пониженная ставка 10% применяется к ряду продовольственных и детских товаров, книг и лекарств, ставка 0% – прежде всего к экспорту. Для упрощенцев есть специальные ставки 5% и 7% без права на вычет.
Кто может не платить НДС?
В 2026 году организации и ИП на УСН с доходом до 20 млн ₽ освобождены от НДС автоматически. В других странах свои пороги регистрации: например, в Великобритании – 90 000 £ оборота за 12 месяцев, в ОАЭ – 375 000 AED.
Оцените калькулятор НДС
На сайте показывается только средняя оценка. Сообщения об ошибках приходят прямо к нам на почту — мы их проверим и исправим. Подробнее: Методология и политика конфиденциальности.