📈 Calculadora de imposto sobre ganho de capital (EUA)
O tempo que você manteve o ativo e quanto mais você ganha no ano definem a alíquota. Informe os dois e veja o imposto federal de 2026 na venda de ações, fundos, cripto ou imóveis.
Resposta rápida: Vender por US$ 35.000 uma ação comprada por US$ 20.000 gera um ganho de US$ 15.000; mantida por mais de um ano, um contribuinte solteiro com US$ 75.000 de outras rendas paga US$ 2.250 (15%) de imposto federal sobre ganho de capital em 2026 – contra US$ 3.300 se a ação tivesse sido mantida por um ano ou menos.
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Dados: Calculadora de imposto sobre ganho de capital (EUA)
Resultado
Imposto sobre ganho de capital de longo prazo
$ 2.250,00
15% do seu ganho de $ 15.000,00
| Preço de venda | $ 35.000,00 |
| Custo de aquisição | −$ 20.000,00 |
| Ganho de capital | $ 15.000,00 |
| Imposto federal às alíquotas de 0/15/20% | $ 2.250,00 |
| Imposto sobre a renda líquida de investimentos (3,8%) | $ 0,00 |
| Imposto total sobre o ganho | $ 2.250,00 |
| Fica com você | $ 32.750,00 |
- Tributado a 0%
- $ 0
- Tributado a 15%
- $ 15.000
- Tributado a 20%
- $ 0
- Economia em relação ao curto prazo
- $ 1.050,00
Alíquotas federais de 2026 para solteiros com a dedução padrão. Não inclui imposto estadual nem as alíquotas de objetos de coleção (28%) ou de recuperação da depreciação de imóveis (25%).
Curto prazo x longo prazo
| Curto prazo (1 ano ou menos) | Longo prazo (mais de 1 ano) | |
|---|---|---|
| Imposto de renda federal | $ 3.300,00 | $ 2.250,00 |
| NIIT (3,8%) | $ 0,00 | $ 0,00 |
| Imposto total | $ 3.300,00 | $ 2.250,00 |
| Alíquota efetiva sobre o ganho | 22% | 15% |
Faixas do ganho de capital de longo prazo em 2026 – solteiro
| Alíquota | Renda tributável (incluindo o ganho) |
|---|---|
| 0% | até $ 49.450 |
| 15% | $ 49.450 – $ 545.500 |
| 20% | acima de $ 545.500 |
| +3,8% de NIIT | MAGI acima de $ 200.000 |
Como usar a calculadora de imposto sobre ganho de capital
- Informe quanto você pagou (o custo de aquisição, incluindo corretagem) e por quanto vendeu.
- Indique se manteve o ativo por mais de um ano.
- Informe suas outras rendas do ano e sua forma de declaração – o ganho é somado a elas, e isso define a alíquota.
A fórmula
Ganho de capital = Preço de venda − Custo de aquisição
Curto prazo: imposto = imposto de renda sobre (outras rendas + ganho) − imposto de renda só sobre as outras rendas.
Longo prazo: o ganho preenche as faixas de 0%, 15% e 20% a partir do ponto em que termina a sua renda tributável comum.
NIIT = 3,8% × mín(Ganho, MAGI − limite)
Exemplo prático
Um contribuinte solteiro que ganha US$ 75.000 vende por US$ 35.000 ações que custaram US$ 20.000 – um ganho de US$ 15.000. Depois da dedução padrão de US$ 16.100, a renda tributável comum é de US$ 58.900, já acima do teto de US$ 49.450 da faixa de 0%, então todo o ganho é tributado a 15%: US$ 2.250. Se as ações tivessem sido mantidas por um ano ou menos, o ganho seria tributado pela alíquota da faixa de 22%: US$ 3.300. Esperar economiza US$ 1.050. A MAGI de US$ 90.000 fica abaixo de US$ 200.000, então não há NIIT.
Alíquotas do ganho de capital de longo prazo em 2026
| Alíquota | Solteiro | Casados, declaração conjunta | Chefe de família | Casados, declaração separada |
|---|---|---|---|---|
| 0% | até US$ 49.450 | até US$ 98.900 | até US$ 66.200 | até US$ 49.450 |
| 15% | US$ 49.450 – US$ 545.500 | US$ 98.900 – US$ 613.700 | US$ 66.200 – US$ 579.600 | US$ 49.450 – US$ 306.850 |
| 20% | acima de US$ 545.500 | acima de US$ 613.700 | acima de US$ 579.600 | acima de US$ 306.850 |
Os limites se referem à renda tributável já incluindo o ganho. Objetos de coleção são tributados em até 28% e a depreciação de imóveis não recuperada em até 25%, casos que esta calculadora não trata; ela também não inclui impostos estaduais.
Fontes: IRS Rev. Proc. 2025-32 §4.03 e IRS Topic No. 409 / 559 (irs.gov).
Estimativas para fins informativos, não constituem consultoria financeira.
Perguntas frequentes
Quais são as faixas do ganho de capital de longo prazo em 2026?
Em 2026, o ganho de longo prazo é tributado a 0% até US$ 49.450 de renda tributável para solteiros (US$ 98.900 para casados com declaração conjunta, US$ 66.200 para chefe de família), a 15% até US$ 545.500 (US$ 613.700 conjunta, US$ 579.600 chefe de família) e a 20% acima disso.
Como é tributado o ganho de capital de curto prazo?
O ganho com ativos mantidos por um ano ou menos é tributado como renda comum, pelas alíquotas normais de 10% a 37%, somado às suas outras rendas.
O que é o imposto de 3,8% sobre a renda líquida de investimentos?
O NIIT é um adicional de 3,8% sobre o menor valor entre a renda líquida de investimentos e o quanto a sua MAGI passa de US$ 200.000 (solteiro ou chefe de família), US$ 250.000 (casados com declaração conjunta) ou US$ 125.000 (casados com declaração separada). Esses limites não são corrigidos pela inflação.
Como evitar ou reduzir o imposto sobre ganho de capital?
Mantenha os investimentos por mais de um ano, realize prejuízos para compensar ganhos, venda num ano de renda menor para aproveitar a faixa de 0%, doe ações valorizadas a instituições de caridade e use contas com vantagens fiscais. Até US$ 250.000 (US$ 500.000 na declaração conjunta) de ganho na venda da residência principal também ficam isentos se você cumprir a regra de 2 em 5 anos.
O prejuízo de capital reduz meu imposto?
Sim. O prejuízo compensa primeiro os ganhos e depois até US$ 3.000 por ano (US$ 1.500 para casados com declaração separada) de outras rendas. O que sobrar é transferido para os anos seguintes.
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