📈 Kalkulator Pajak Keuntungan Modal AS
Lama Anda memegang aset dan besar penghasilan lain Anda menentukan tarifnya. Isi keduanya untuk melihat pajak federal 2026 atas penjualan saham, reksa dana, kripto, atau properti di Amerika Serikat.
Jawaban singkat: Saham yang dibeli $20.000 dan dijual $35.000 menghasilkan keuntungan $15.000; jika dipegang lebih dari setahun, wajib pajak lajang dengan penghasilan lain $75.000 membayar pajak keuntungan modal federal 2026 sebesar $2.250 (15%) – dibandingkan $3.300 jika dipegang setahun atau kurang.
Belum ada penilaian · Diperbarui · Gratis · Tanpa daftar
Data masukan Kalkulator Pajak Keuntungan Modal AS
Hasil
Pajak keuntungan modal jangka panjang
$2.250,00
15% dari keuntungan Anda sebesar $15.000,00
| Harga jual | $35.000,00 |
| Harga perolehan | −$20.000,00 |
| Keuntungan modal | $15.000,00 |
| Pajak federal dengan tarif 0/15/20% | $2.250,00 |
| Pajak atas penghasilan investasi neto (3,8%) | $0,00 |
| Total pajak atas keuntungan | $2.250,00 |
| Yang Anda terima | $32.750,00 |
- Dikenai tarif 0%
- $0
- Dikenai tarif 15%
- $15.000
- Dikenai tarif 20%
- $0
- Hemat dibanding jangka pendek
- $1.050,00
Tarif federal 2026 untuk wajib pajak lajang dengan pengurangan standar. Pajak negara bagian serta tarif barang koleksi (28%) dan pemulihan penyusutan properti (25%) tidak termasuk.
Jangka pendek vs. jangka panjang
| Jangka pendek (1 tahun atau kurang) | Jangka panjang (lebih dari 1 tahun) | |
|---|---|---|
| Pajak penghasilan federal | $3.300,00 | $2.250,00 |
| NIIT (3,8%) | $0,00 | $0,00 |
| Total pajak | $3.300,00 | $2.250,00 |
| Tarif efektif atas keuntungan | 22% | 15% |
Lapisan tarif keuntungan modal jangka panjang 2026 – Lajang
| Tarif | Penghasilan kena pajak (termasuk keuntungan) |
|---|---|
| 0% | sampai $49.450 |
| 15% | $49.450 – $545.500 |
| 20% | di atas $545.500 |
| +3,8% NIIT | MAGI di atas $200.000 |
Cara memakai kalkulator pajak keuntungan modal
- Masukkan harga beli (harga perolehan, termasuk komisi) dan harga jual.
- Pilih apakah aset dipegang lebih dari satu tahun.
- Masukkan penghasilan lain Anda tahun itu dan status pelaporan – keuntungan ditumpuk di atasnya, dan itulah yang menentukan tarif Anda.
Rumusnya
Keuntungan modal = Harga jual − Harga perolehan
Jangka pendek: pajak = pajak penghasilan atas (penghasilan lain + keuntungan) − pajak penghasilan atas penghasilan lain saja.
Jangka panjang: keuntungan mengisi lapisan 0%, 15%, dan 20% mulai dari titik akhir penghasilan kena pajak biasa Anda.
NIIT = 3,8% × min(Keuntungan, MAGI − batas)
Contoh perhitungan
Wajib pajak lajang berpenghasilan $75.000 menjual saham seharga $35.000 yang dibeli $20.000 – keuntungan $15.000. Setelah pengurangan standar $16.100, penghasilan kena pajak biasa adalah $58.900, sudah di atas batas atas lapisan 0% sebesar $49.450, sehingga seluruh keuntungan dikenai tarif 15%: $2.250. Jika saham dipegang setahun atau kurang, keuntungan dikenai tarif lapisan 22%: $3.300. Menunggu menghemat $1.050. MAGI sebesar $90.000 di bawah $200.000, jadi NIIT tidak berlaku.
Tarif pajak keuntungan modal jangka panjang 2026
| Tarif | Lajang | Menikah, lapor bersama | Kepala rumah tangga | Menikah, lapor terpisah |
|---|---|---|---|---|
| 0% | sampai $49.450 | sampai $98.900 | sampai $66.200 | sampai $49.450 |
| 15% | $49.450 – $545.500 | $98.900 – $613.700 | $66.200 – $579.600 | $49.450 – $306.850 |
| 20% | di atas $545.500 | di atas $613.700 | di atas $579.600 | di atas $306.850 |
Batas di atas adalah penghasilan kena pajak termasuk keuntungan. Barang koleksi dikenai tarif hingga 28% dan penyusutan properti yang belum dipulihkan (unrecaptured) hingga 25%; keduanya tidak dihitung oleh kalkulator ini, begitu pula pajak negara bagian.
Sumber: IRS Rev. Proc. 2025-32 §4.03 serta IRS Topic No. 409 / 559 (irs.gov).
Perkiraan untuk tujuan edukasi, bukan nasihat keuangan.
Pertanyaan umum
Berapa lapisan tarif pajak keuntungan modal jangka panjang tahun 2026?
Untuk 2026, keuntungan jangka panjang dikenai tarif 0% hingga penghasilan kena pajak $49.450 bagi wajib pajak lajang ($98.900 untuk pasangan yang melapor bersama, $66.200 untuk kepala rumah tangga), 15% hingga $545.500 ($613.700 lapor bersama, $579.600 kepala rumah tangga), dan 20% di atasnya.
Bagaimana keuntungan modal jangka pendek dipajaki?
Keuntungan atas aset yang dipegang satu tahun atau kurang dipajaki sebagai penghasilan biasa dengan tarif lapisan reguler 10%–37%, ditumpuk di atas penghasilan Anda yang lain.
Apa itu pajak atas penghasilan investasi neto 3,8%?
NIIT adalah tambahan 3,8% atas nilai yang lebih kecil antara penghasilan investasi neto Anda dan selisih MAGI di atas $200.000 (lajang atau kepala rumah tangga), $250.000 (menikah, lapor bersama), atau $125.000 (menikah, lapor terpisah). Batas ini tidak disesuaikan dengan inflasi.
Bagaimana cara menghindari atau mengurangi pajak keuntungan modal?
Pegang investasi lebih dari setahun, realisasikan kerugian untuk mengimbangi keuntungan, jual pada tahun berpenghasilan rendah agar masuk lapisan 0%, sumbangkan saham yang nilainya naik ke lembaga amal, dan manfaatkan rekening berfasilitas pajak. Keuntungan hingga $250.000 ($500.000 untuk lapor bersama) atas rumah utama juga dikecualikan jika memenuhi aturan 2 dari 5 tahun.
Apakah kerugian modal bisa mengurangi pajak?
Bisa. Kerugian lebih dulu mengimbangi keuntungan, lalu mengurangi penghasilan lain hingga $3.000 per tahun ($1.500 untuk menikah, lapor terpisah). Kerugian yang belum terpakai dibawa ke tahun-tahun berikutnya.
Beri penilaian untuk Kalkulator Pajak Keuntungan Modal AS
Hanya rata-rata penilaian yang ditampilkan. Laporan kesalahan langsung masuk ke kotak surat kami agar dapat kami periksa dan perbaiki. Selengkapnya: Metodologi dan kebijakan privasi.