🧾 Kalkulator Pajak Penghasilan AS
Lapisan tarif tertinggi Anda bukanlah tarif pajak Anda. Masukkan penghasilan, status pelaporan, dan iuran 401(k), IRA, atau HSA sebelum pajak untuk melihat berapa bagian setiap dolar yang jatuh ke tiap lapisan tarif 2026.
Jawaban singkat: Wajib pajak lajang berpenghasilan $85.000 dengan iuran 401(k) sebelum pajak $5.000 memiliki penghasilan kena pajak $63.900 setelah pengurangan standar $16.100, dan terutang pajak penghasilan federal 2026 sebesar $8.770 – tarif efektif 10,32% di lapisan tarif 22%.
Belum ada penilaian · Diperbarui · Gratis · Tanpa daftar
Data masukan Kalkulator Pajak Penghasilan AS
Hasil
Pajak penghasilan federal 2026
$8.770,00
tarif efektif 10,32% · lapisan tarif marginal 22%
| Penghasilan bruto | $85.000,00 |
| Potongan sebelum pajak | −$5.000,00 |
| Penghasilan bruto yang disesuaikan (AGI) | $80.000,00 |
| Pengurangan standar | −$16.100,00 |
| Penghasilan kena pajak | $63.900,00 |
| Pajak penghasilan federal | $8.770,00 |
- Tarif marginal
- 22%
- Tarif efektif
- 10,32%
- Pajak negara bagian Texas
- $0,00
- Federal + negara bagian
- $8.770,00
Lapisan tarif IRS 2026 untuk wajib pajak lajang. Kredit pajak (seperti kredit pajak anak), tambahan pengurangan bagi usia 65+ dan pajak lokal tidak diperhitungkan.
Pajak Anda per lapisan tarif
| Tarif | Lapisan | Penghasilan yang dikenai pajak | Pajak |
|---|---|---|---|
| 10% | $0 – $12.400 | $12.400,00 | $1.240,00 |
| 12% | $12.400 – $50.400 | $38.000,00 | $4.560,00 |
| 22% | $50.400 – $105.700 | $13.500,00 | $2.970,00 |
| Total | $63.900,00 | $8.770,00 |
Lapisan tarif 2026 – lajang
| Tarif | Penghasilan kena pajak |
|---|---|
| 10% | $0 – $12.400 |
| 12% | $12.400 – $50.400 |
| 22% | $50.400 – $105.700 |
| 24% | $105.700 – $201.775 |
| 32% | $201.775 – $256.225 |
| 35% | $256.225 – $640.600 |
| 37% | di atas $640.600 |
Dari penghasilan bruto ke penghasilan kena pajak
- Pilih status pelaporan dan masukkan penghasilan bruto setahun.
- Masukkan potongan sebelum pajak seperti iuran 401(k) tradisional, IRA tradisional, dan HSA – potongan ini menurunkan penghasilan bruto yang disesuaikan (AGI).
- Tetap pakai pengurangan standar, atau beralih ke pengurangan terperinci dan masukkan totalnya.
- Jika perlu, pilih negara bagian untuk menambahkan pajak penghasilan negara bagian.
Rumusnya
Penghasilan kena pajak = Penghasilan bruto − Potongan sebelum pajak − Pengurangan standar (atau terperinci)
Pajak federal kemudian dihitung secara progresif: setiap lapisan penghasilan kena pajak dikenai tarifnya sendiri, lalu hasilnya dijumlahkan.
Tarif efektif = Pajak federal ÷ Penghasilan bruto
Contoh perhitungan
Seorang wajib pajak lajang berpenghasilan $85.000 dan menyetor $5.000 ke 401(k). AGI-nya $80.000; dikurangi pengurangan standar $16.100, tersisa penghasilan kena pajak $63.900.
- 10% atas $12.400 pertama = $1.240
- 12% atas $12.400–$50.400 ($38.000) = $4.560
- 22% atas $50.400–$63.900 ($13.500) = $2.970
Total pajak penghasilan federal = $8.770, tarif efektif 10,32% dari penghasilan bruto, dengan tarif marginal 22%.
Lapisan tarif pajak penghasilan federal 2026
| Tarif | Lajang | Menikah, lapor bersama | Kepala rumah tangga |
|---|---|---|---|
| 10% | $0 – $12.400 | $0 – $24.800 | $0 – $17.700 |
| 12% | $12.400 – $50.400 | $24.800 – $100.800 | $17.700 – $67.450 |
| 22% | $50.400 – $105.700 | $100.800 – $211.400 | $67.450 – $105.700 |
| 24% | $105.700 – $201.775 | $211.400 – $403.550 | $105.700 – $201.750 |
| 32% | $201.775 – $256.225 | $403.550 – $512.450 | $201.750 – $256.200 |
| 35% | $256.225 – $640.600 | $512.450 – $768.700 | $256.200 – $640.600 |
| 37% | di atas $640.600 | di atas $768.700 | di atas $640.600 |
Pasangan menikah yang melapor terpisah memakai lapisan wajib pajak lajang sampai $256.225, lalu 35% sampai $384.350 dan 37% di atasnya. Pengurangan standar: $16.100 untuk lajang / lapor terpisah, $24.150 untuk kepala rumah tangga, $32.200 untuk lapor bersama.
Yang tidak termasuk dalam perkiraan ini
Kredit pajak (kredit pajak anak, kredit pendidikan, EITC), tambahan pengurangan standar bagi usia 65 tahun ke atas, pengurangan baru 2025–2028 untuk lansia, tip, dan lembur, pajak minimum alternatif (AMT), serta tarif keuntungan modal tidak diperhitungkan. Untuk negara bagian dengan tarif progresif, dipakai tarif efektif yang Anda masukkan.
Sumber: IRS Revenue Procedure 2025-32 (penyesuaian inflasi tahun pajak 2026), irs.gov.
Perkiraan untuk tujuan edukasi, bukan nasihat keuangan.
Pertanyaan umum
Berapa lapisan tarif pajak federal AS tahun 2026?
Tarif 2026 adalah 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%, dan 37%. Bagi wajib pajak lajang, tarif 12% mulai dari $12.401, 22% dari $50.401, 24% dari $105.701, 32% dari $201.776, 35% dari $256.226, dan 37% di atas $640.600. Lapisan untuk pasangan menikah yang melapor bersama kira-kira dua kali lebih lebar.
Berapa pengurangan standar tahun 2026?
Pengurangan standar 2026 adalah $16.100 untuk wajib pajak lajang dan pasangan menikah yang melapor terpisah, $24.150 untuk kepala rumah tangga, dan $32.200 untuk pasangan menikah yang melapor bersama (IRS Rev. Proc. 2025-32).
Apa beda tarif pajak marginal dan efektif?
Tarif marginal adalah tarif atas dolar terakhir penghasilan kena pajak Anda – lapisan tertinggi yang Anda capai. Tarif efektif adalah total pajak dibagi total penghasilan, dan selalu lebih rendah karena dolar-dolar pertama dikenai tarif 10% dan 12%.
Apakah naik ke lapisan tarif lebih tinggi mengurangi gaji bersih saya?
Tidak. Hanya penghasilan di atas setiap batas yang dikenai tarif lebih tinggi, jadi penghasilan yang lebih besar selalu menyisakan lebih banyak uang setelah pajak.
Lebih baik memakai pengurangan terperinci atau pengurangan standar?
Pilih pengurangan terperinci hanya jika biaya yang dapat dikurangkan – bunga KPR, pajak negara bagian dan lokal (dibatasi $40.400 untuk 2026), sumbangan amal, dan biaya medis besar – jumlahnya melebihi pengurangan standar Anda.
Beri penilaian untuk Kalkulator Pajak Penghasilan AS
Hanya rata-rata penilaian yang ditampilkan. Laporan kesalahan langsung masuk ke kotak surat kami agar dapat kami periksa dan perbaiki. Selengkapnya: Metodologi dan kebijakan privasi.