🏷️ Calcolatrice IVA
Scegli se aggiungere o scorporare l’imposta, seleziona uno dei 177 Paesi o inserisci la tua aliquota e indica l’importo. Imponibile, IVA e totale compaiono separati, pronti da riportare in fattura o da confrontare con uno scontrino.
Risposta rapida: Per aggiungere l’IVA, moltiplica l’imponibile per 1 + l’aliquota: 500 £ + IVA al 20% = 600,00 £ (100,00 £ di IVA). Per scorporarla, dividi per 1 + l’aliquota: 600 £ ÷ 1,2 = 500,00 £.
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Dati: Calcolatrice IVA
Risultato
Totale (IVA inclusa)
600,00 £
100,00 £ di IVA al 20%
| Imponibile | 500,00 £ |
| IVA (20%) | 100,00 £ |
| Totale | 600,00 £ |
IVA aggiunta a 500,00 £ con le aliquote più diffuse
| Paese | Aliquota | Imponibile | IVA | Totale |
|---|---|---|---|---|
| Regno Unito | 20% | 500,00 £ | 100,00 £ | 600,00 £ |
| Germania | 19% | 500,00 £ | 95,00 £ | 595,00 £ |
| Francia | 20% | 500,00 £ | 100,00 £ | 600,00 £ |
| Italia | 22% | 500,00 £ | 110,00 £ | 610,00 £ |
| Spagna | 21% | 500,00 £ | 105,00 £ | 605,00 £ |
| Paesi Bassi | 21% | 500,00 £ | 105,00 £ | 605,00 £ |
| Irlanda | 23% | 500,00 £ | 115,00 £ | 615,00 £ |
| Emirati Arabi Uniti | 5% | 500,00 £ | 25,00 £ | 525,00 £ |
| Arabia Saudita | 15% | 500,00 £ | 75,00 £ | 575,00 £ |
| Bahrein | 10% | 500,00 £ | 50,00 £ | 550,00 £ |
| Oman | 5% | 500,00 £ | 25,00 £ | 525,00 £ |
Come funziona l’IVA
L’imposta sul valore aggiunto si applica in ogni fase della catena di distribuzione. Un’impresa con partita IVA addebita l’imposta sulle vendite (IVA a debito), detrae quella pagata sugli acquisti (IVA a credito) e versa la differenza all’amministrazione finanziaria. Il costo finale ricade sul consumatore.
Formule dell’IVA
Aggiungere l’IVA: Totale = Imponibile × (1 + Aliquota ÷ 100) · Scorporare l’IVA: Imponibile = Totale ÷ (1 + Aliquota ÷ 100)
Esempio (aggiungere): una fattura con 500 £ di imponibile al 20% → IVA 100,00 £, totale 600,00 £.
Esempio (scorporare): uno scontrino di 600 £ con IVA al 20% inclusa → imponibile 500,00 £, IVA 100,00 £.
Frazioni utili
La quota di un prezzo IVA inclusa che corrisponde all’imposta è Aliquota ÷ (100 + Aliquota):
- 20%: l’IVA è 1/6 del prezzo totale.
- 15%: l’IVA è 3/23 del prezzo totale.
- 5%: l’IVA è 1/21 del prezzo totale.
Aliquote IVA per area geografica (2026)
L’elenco dei Paesi comprende 177 Paesi e territori con IVA o GST; questi sono i principali.
| Area | Aliquote ordinarie |
|---|---|
| UE | Ungheria 27%, Finlandia 25,5%, Danimarca, Svezia, Croazia 25%, Grecia, Estonia 24%, Irlanda, Polonia, Portogallo, Slovacchia 23%, Italia 22%, Spagna, Paesi Bassi, Belgio, Romania 21%, Francia, Austria 20%, Germania 19%, Lussemburgo 17% |
| Resto d’Europa | Regno Unito 20%, Norvegia 25%, Islanda 24%, Russia 22%, Turchia 20%, Ucraina 20%, Svizzera 8,1% |
| Medio Oriente | Arabia Saudita 15%, Bahrein 10%, Emirati Arabi Uniti e Oman 5%, Israele 18%, Giordania 16%, Egitto 14%; Qatar e Kuwait non applicano l’IVA |
| Asia-Pacifico | India 18% (aliquota principale della GST), Cina 13%, Indonesia e Filippine 12%, Giappone, Corea del Sud, Vietnam e Australia 10%, Singapore 9%, Thailandia 7%, Nuova Zelanda 15% |
| Americhe | Uruguay 22%, Argentina 21%, Cile e Colombia 19%, Perù 18%, Messico 16%, Canada 5% di GST federale (le province aggiungono PST/HST); gli Stati Uniti applicano imposte statali sulle vendite |
| Africa | Marocco 20%, Kenya 16%, Sudafrica ed Etiopia 15%, Ghana 15% più prelievi del 5%, Nigeria 7,5% |
Consigli per le imprese
- In fattura indica separatamente imponibile, IVA e totale, insieme al tuo numero di partita IVA.
- Arrotonda l’IVA per fattura, non per singola riga, salvo che l’amministrazione finanziaria consenta diversamente.
- Conserva le fatture d’acquisto: puoi detrarre solo l’IVA a credito documentata.
Aliquote ridotte e aliquota zero
Quasi tutti i Paesi tassano meno i beni di prima necessità. Il Regno Unito applica il 5% all’energia per uso domestico e lo 0% alla maggior parte degli alimenti e ai libri; la Germania applica il 7% a molti alimenti e gli Emirati Arabi Uniti l’aliquota zero ad alcuni servizi sanitari e di istruzione. Le operazioni ad aliquota zero restano nel campo dell’imposta (consentono di detrarre l’IVA sugli acquisti), mentre quelle esenti ne sono escluse e non danno diritto alla detrazione dell’IVA sugli acquisti collegati.
Fonti: Commissione europea, PwC Worldwide Tax Summaries, OCSE, Consumption Tax Trends e amministrazioni fiscali nazionali, consultate a ottobre 2026.
Stime a scopo informativo, non costituiscono consulenza finanziaria o fiscale.
Domande frequenti
Come si scorpora l’IVA da un prezzo?
Dividi il prezzo IVA inclusa per 1 + l’aliquota. Con il 20% dividi per 1,2: da 120 £ si ottengono 100 £ di imponibile e 20 £ di IVA; con il 22% italiano dividi per 1,22. Verifica rapida: con un’aliquota del 20% l’IVA è sempre un sesto del totale.
Perché non posso semplicemente togliere il 20% dal totale?
Perché l’IVA è calcolata sul prezzo senza imposta, non sul totale. Togliere il 20% da 120 £ dà 96 £, che è sbagliato: l’imponibile corretto è 100 £.
Quali sono le aliquote IVA nel Regno Unito?
L’aliquota ordinaria è il 20%; un’aliquota ridotta del 5% si applica, per esempio, all’energia per uso domestico e ai seggiolini auto per bambini, mentre l’aliquota zero riguarda la maggior parte degli alimenti, i libri e l’abbigliamento per bambini.
Devo aprire una posizione IVA?
Nel Regno Unito la registrazione è obbligatoria quando il volume d’affari imponibile supera 90.000 £ in un qualsiasi periodo di 12 mesi consecutivi. Ogni Paese fissa la propria soglia: negli Emirati Arabi Uniti, per esempio, è di 375.000 AED.
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