🇮🇳 حاسبة ضريبة السلع والخدمات في الهند
مكان التوريد هو ما يحدد هل تُقسَم الضريبة أم تُفرض دفعة واحدة. أدخل المبلغ، واختر الشريحة، وحدّد هل يعبر البيع حدود الولاية – أو استخرج الضريبة من سعر شامل لها.
إجابة سريعة: ضريبة السلع والخدمات = القيمة الخاضعة للضريبة × النسبة. فضريبة 18% على 10,000 روبية تساوي 1,800 روبية – تُقسَم إلى 900 روبية ضريبة مركزية و900 روبية ضريبة ولاية داخل الولاية الواحدة، أو 1,800 روبية ضريبة متكاملة بين الولايات – ليصبح الإجمالي 11,800 روبية.
لم يُقيَّم بعد · آخر تحديث · مجانًا · دون تسجيل
مدخلات حاسبة ضريبة السلع والخدمات في الهند
النتيجة
الإجمالي شاملًا الضريبة
₹11,800.00
₹1,800.00 ضريبة سلع وخدمات بنسبة 18%
| القيمة الخاضعة للضريبة | ₹10,000.00 |
| الضريبة المركزية (9%) | ₹900.00 |
| ضريبة الولاية / الإقليم الاتحادي (9%) | ₹900.00 |
| إجمالي الضريبة | ₹1,800.00 |
| إجمالي الفاتورة | ₹11,800.00 |
ضريبة السلع والخدمات على قيمة خاضعة للضريبة قدرها ₹10,000.00
| النسبة | المركزية | الولاية | المتكاملة | الإجمالي |
|---|---|---|---|---|
| 3% | ₹150.00 | ₹150.00 | ₹300.00 | ₹10,300.00 |
| 5% | ₹250.00 | ₹250.00 | ₹500.00 | ₹10,500.00 |
| 12% | ₹600.00 | ₹600.00 | ₹1,200.00 | ₹11,200.00 |
| 18% | ₹900.00 | ₹900.00 | ₹1,800.00 | ₹11,800.00 |
| 28% | ₹1,400.00 | ₹1,400.00 | ₹2,800.00 | ₹12,800.00 |
| 40% | ₹2,000.00 | ₹2,000.00 | ₹4,000.00 | ₹14,000.00 |
كيف تُحسب ضريبة السلع والخدمات
تُفرض ضريبة السلع والخدمات الهندية على القيمة الخاضعة للضريبة لكل توريد. ففي البيع داخل الولاية الواحدة تُقسَم مناصفةً بين الحكومة المركزية (الضريبة المركزية) والولاية (ضريبة الولاية، أو ضريبة الإقليم الاتحادي في الأقاليم الاتحادية). أما في البيع بين الولايات أو الاستيراد فيكون المبلغ كله ضريبة متكاملة تحصّلها الحكومة المركزية.
الضريبة = القيمة الخاضعة للضريبة × النسبة ÷ 100 · الضريبة المركزية = ضريبة الولاية = الضريبة ÷ 2 · الإجمالي = القيمة الخاضعة للضريبة + الضريبة
مثال: خدمة قيمتها 10,000 روبية بنسبة 18% داخل ولاية ماهاراشترا ← ضريبة مركزية 900 روبية + ضريبة ولاية 900 روبية = 1,800 روبية ضريبة؛ وإجمالي الفاتورة 11,800 روبية. ولو صدرت الفاتورة لعميل في ولاية كارناتاكا لكانت 1,800 روبية ضريبة متكاملة بدلًا من ذلك.
استخراج الضريبة (الأسعار الشاملة)
القيمة الخاضعة للضريبة = السعر الشامل ÷ (1 + النسبة ÷ 100)
11,800 ÷ 1.18 = 10,000 روبية. ولا تطرح أبدًا 18% من السعر الشامل – فذلك يعطي 9,676 روبية، وهي نتيجة خاطئة.
شرائح ضريبة السلع والخدمات
| النسبة | أصناف نموذجية |
|---|---|
| 0% | المنتجات الطازجة والحليب وخدمات التعليم والرعاية الصحية |
| 3% | الذهب والفضة والمجوهرات |
| 5% | المواد الغذائية الأساسية المعبأة وكثير من السلع اليومية |
| 18% | معظم السلع والخدمات، ومنها الخدمات المهنية |
| 40% | السلع الكمالية والضارة |
دُمجت شريحتا 12% و28% في معظمهما ضمن 5% و18% اعتبارًا من 22 سبتمبر 2025، لكنهما ما زالتا متاحتين للاختيار للأصناف المتبقية والفواتير السابقة.
نصائح
- راجع رمز تصنيف السلعة أو الخدمة لتتأكد من نسبتها.
- يستطيع المشترون المسجَّلون عادةً المطالبة بخصم ضريبة المدخلات عن الضريبة المدفوعة على مشتريات النشاط التجاري.
- مكان التوريد، لا موقع البائع وحده، هو ما يحدد الاختيار بين الضريبة المركزية وضريبة الولاية من جهة والضريبة المتكاملة من جهة أخرى.
تقديرات لأغراض تعليمية، وليست استشارة مالية.
الأسئلة الشائعة
كيف أستخرج ضريبة السلع والخدمات من سعر شامل لها؟
اقسم المبلغ الشامل على 1 + النسبة. فمبلغ 11,800 روبية شامل ضريبة 18% ÷ 1.18 = 10,000 روبية قيمة خاضعة للضريبة، فتكون الضريبة 1,800 روبية. واختر «استخراج الضريبة» في الأعلى ليُجرى الحساب نيابةً عنك.
متى تُفرض الضريبة المركزية وضريبة الولاية بدلًا من الضريبة المتكاملة؟
إذا كان المورّد ومكان التوريد في الولاية أو الإقليم الاتحادي نفسه، تُقسَم الضريبة مناصفةً بين الضريبة المركزية وضريبة الولاية (أو ضريبة الإقليم الاتحادي). أما التوريدات بين الولايات والواردات فيُفرض المبلغ كاملًا ضريبةً متكاملة.
ما شرائح ضريبة السلع والخدمات الحالية في الهند؟
منذ 22 سبتمبر 2025 تندرج معظم السلع والخدمات تحت نسبة مخفّضة قدرها 5% أو نسبة أساسية قدرها 18%، مع 40% للسلع الكمالية والضارة. وما زالت نسب خاصة مثل 3% على الذهب مطبّقة، وتبقى 12% و28% لبعض الأصناف وللفواتير السابقة.
هل تُحسب الضريبة على السعر بعد الخصم؟
نعم، فالخصم المذكور في الفاتورة وقت التوريد يخفّض القيمة الخاضعة للضريبة، فتُحسب ضريبة السلع والخدمات على السعر بعد ذلك الخصم.
قيّم حاسبة ضريبة السلع والخدمات في الهند
لا نعرض سوى متوسط التقييم. تصل بلاغات الأخطاء مباشرةً إلى بريدنا لنتحقق منها ونصححها. اطّلع على المنهجية و سياسة الخصوصية.