🏷️ حاسبة ضريبة القيمة المضافة
اختر الإضافة أو الاستخراج، ثم أدخل المبلغ والنسبة. تحصل على المبلغ الصافي والضريبة والمبلغ الإجمالي كلٌّ على حدة، جاهزةً للنقل إلى الفاتورة أو لمطابقتها مع الإيصال.
إجابة سريعة: لإضافة الضريبة، اضرب المبلغ الصافي في (1 + النسبة): £500 + ضريبة 20% = £600.00 (منها £100.00 ضريبة). ولاستخراج الضريبة، اقسم المبلغ الإجمالي على (1 + النسبة): £600 ÷ 1.2 = £500.00.
لم يُقيَّم بعد · آخر تحديث · مجانًا · دون تسجيل
مدخلات حاسبة ضريبة القيمة المضافة
النتيجة
المبلغ الإجمالي (شاملًا الضريبة)
£600.00
منها ضريبة القيمة المضافة بقيمة £100.00 بنسبة 20%
| الصافي | £500.00 |
| ضريبة القيمة المضافة (20%) | £100.00 |
| الإجمالي | £600.00 |
إضافة الضريبة إلى £500.00 بالنسب الشائعة
| الدولة | النسبة | الصافي | الضريبة | الإجمالي |
|---|---|---|---|---|
| المملكة المتحدة | 20% | £500.00 | £100.00 | £600.00 |
| ألمانيا | 19% | £500.00 | £95.00 | £595.00 |
| فرنسا | 20% | £500.00 | £100.00 | £600.00 |
| إيطاليا | 22% | £500.00 | £110.00 | £610.00 |
| إسبانيا | 21% | £500.00 | £105.00 | £605.00 |
| هولندا | 21% | £500.00 | £105.00 | £605.00 |
| أيرلندا | 23% | £500.00 | £115.00 | £615.00 |
| الإمارات العربية المتحدة | 5% | £500.00 | £25.00 | £525.00 |
| المملكة العربية السعودية | 15% | £500.00 | £75.00 | £575.00 |
| البحرين | 10% | £500.00 | £50.00 | £550.00 |
| عُمان | 5% | £500.00 | £25.00 | £525.00 |
كيف تعمل ضريبة القيمة المضافة
تُفرض ضريبة القيمة المضافة في كل مرحلة من مراحل سلسلة التوريد. فالمنشأة المسجلة تضيف الضريبة إلى مبيعاتها (ضريبة المخرجات)، وتسترد الضريبة التي دفعتها على مشترياتها (ضريبة المدخلات)، وتسدّد الفرق إلى الجهة الضريبية، بينما يتحمّل المستهلك النهائي العبء الفعلي للضريبة.
معادلات ضريبة القيمة المضافة
إضافة الضريبة: الإجمالي = الصافي × (1 + النسبة ÷ 100) · استخراج الضريبة: الصافي = الإجمالي ÷ (1 + النسبة ÷ 100)
مثال (إضافة): فاتورة صافيها £500 بنسبة 20% ← الضريبة £100.00 والإجمالي £600.00.
مثال (استخراج): إيصال بقيمة £600 شاملًا ضريبة 20% ← الصافي £500.00 والضريبة £100.00.
كسور مفيدة لحساب الضريبة
حصة الضريبة من السعر الإجمالي = النسبة ÷ (100 + النسبة). ومن القيم المفيدة:
- 20%: الضريبة تساوي 1/6 السعر الإجمالي.
- 15%: الضريبة تساوي 3/23 السعر الإجمالي.
- 5%: الضريبة تساوي 1/21 السعر الإجمالي.
النسب الأساسية لضريبة القيمة المضافة
| الدولة | النسبة الأساسية |
|---|---|
| المملكة المتحدة | 20% |
| ألمانيا | 19% |
| فرنسا | 20% |
| الإمارات العربية المتحدة | 5% |
| المملكة العربية السعودية | 15% |
| البحرين | 10% |
| عُمان | 5% |
| قطر، الكويت | لا تُطبَّق ضريبة القيمة المضافة (حتى عام 2026) |
نصائح للمنشآت
- اعرض المبلغ الصافي والضريبة والإجمالي منفصلةً في الفاتورة، مع رقم التسجيل الضريبي.
- قرِّب الضريبة على مستوى الفاتورة لا على مستوى كل بند، ما لم تسمح الجهة الضريبية بغير ذلك.
- احتفظ بفواتير المشتريات – فلا يمكنك استرداد ضريبة المدخلات إلا بما تستطيع إثباته.
- يجب عادةً أن تكون الأسعار المعروضة على المستهلكين شاملةً الضريبة.
النسب المخفّضة ونسبة الصفر
تفرض معظم الدول نسبًا أقل على السلع الأساسية؛ فالمملكة المتحدة تطبّق 5% على الطاقة المنزلية و0% على معظم الأغذية والكتب، وألمانيا تطبّق 7% على كثير من المواد الغذائية، والإمارات تُخضع بعض خدمات الرعاية الصحية والتعليم لنسبة الصفر. وتبقى التوريدات الخاضعة لنسبة الصفر توريدات خاضعة للضريبة، فيمكن استرداد ضريبة المدخلات المتعلقة بها، أما التوريدات المعفاة فتقع خارج نطاق الضريبة، ولا يجوز استرداد ضريبة المدخلات المرتبطة بها.
تقديرات لأغراض تعليمية، وليست استشارة مالية أو ضريبية.
الأسئلة الشائعة
كيف أستخرج ضريبة 15% من السعر؟
اقسم السعر الشامل للضريبة على 1.15. فإذا كان السعر 115 ريالًا، يكون المبلغ قبل الضريبة 100 ريال والضريبة 15 ريالًا. وبالطريقة نفسها تُستخرج ضريبة 20% بالقسمة على 1.2، إذ تبلغ الضريبة في السعر الشامل لنسبة 20% سُدس الإجمالي دائمًا.
لماذا لا يصح خصم 20% من المبلغ الإجمالي مباشرة؟
لأن الضريبة حُسبت على السعر الصافي لا على الإجمالي. فخصم 20% من £120 يعطي £96، وهذا خطأ – والمبلغ الصافي الصحيح £100.
ما نسب ضريبة القيمة المضافة في المملكة المتحدة؟
النسبة الأساسية 20%، وتُطبَّق نسبة مخفّضة قدرها 5% على سلع مثل الطاقة المنزلية ومقاعد الأطفال في السيارات، ونسبة الصفر على معظم المواد الغذائية والكتب وملابس الأطفال.
هل يلزمني التسجيل في ضريبة القيمة المضافة؟
في المملكة المتحدة يجب التسجيل متى تجاوز حجم التوريدات الخاضعة للضريبة 90,000 جنيه إسترليني خلال 12 شهرًا متتالية. وتحدد الدول الأخرى حدودها الخاصة؛ ففي الإمارات مثلًا يبلغ حد التسجيل الإلزامي 375,000 درهم.
قيّم حاسبة ضريبة القيمة المضافة
لا نعرض سوى متوسط التقييم. تصل بلاغات الأخطاء مباشرةً إلى بريدنا لنتحقق منها ونصححها. اطّلع على المنهجية و سياسة الخصوصية.