🧾 حاسبة ضريبة الدخل الأمريكية
شريحتك الضريبية ليست نسبة ضريبتك. أدخل دخلك وحالة تقديم الإقرار واشتراكاتك قبل الضريبة في خطة 401(k) أو حساب التقاعد الفردي أو حساب الادخار الصحي، لترى أي جزء من كل دولار يقع في كل شريحة من شرائح 2026.
إجابة سريعة: مقدِّم إقرار فردي يكسب 85,000 دولار ويقتطع 5,000 دولار قبل الضريبة لخطة 401(k) يبقى له دخل خاضع للضريبة قدره 63,900 دولار بعد الخصم القياسي البالغ 16,100 دولار، ويدفع 8,770 دولارًا ضريبة دخل فدرالية لعام 2026 – أي معدلًا فعليًا قدره 10.32% وهو في شريحة 22%.
لم يُقيَّم بعد · آخر تحديث · مجانًا · دون تسجيل
مدخلات حاسبة ضريبة الدخل الأمريكية
النتيجة
ضريبة الدخل الفدرالية لعام 2026
$8,770.00
معدل فعلي 10.32% · الشريحة الهامشية 22%
| الدخل الإجمالي | $85,000.00 |
| الاقتطاعات قبل الضريبة | −$5,000.00 |
| إجمالي الدخل المعدَّل | $80,000.00 |
| الخصم القياسي | −$16,100.00 |
| الدخل الخاضع للضريبة | $63,900.00 |
| ضريبة الدخل الفدرالية | $8,770.00 |
- المعدل الضريبي الهامشي
- 22%
- المعدل الضريبي الفعلي
- 10.32%
- ضريبة ولاية تكساس
- $0.00
- الفدرالية + الولاية
- $8,770.00
شرائح مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) لعام 2026 لمقدِّمي الإقرار الفردي. لا تشمل النتيجة الإعفاءات الضريبية (كإعفاء الأطفال)، ولا الخصم الإضافي لمن بلغوا 65 عامًا، ولا الضرائب المحلية.
ضريبتك حسب الشرائح
| النسبة | الشريحة | الدخل الخاضع لها | الضريبة |
|---|---|---|---|
| 10% | $0 – $12,400 | $12,400.00 | $1,240.00 |
| 12% | $12,400 – $50,400 | $38,000.00 | $4,560.00 |
| 22% | $50,400 – $105,700 | $13,500.00 | $2,970.00 |
| الإجمالي | $63,900.00 | $8,770.00 |
شرائح 2026 – إقرار فردي (أعزب)
| النسبة | الدخل الخاضع للضريبة |
|---|---|
| 10% | $0 – $12,400 |
| 12% | $12,400 – $50,400 |
| 22% | $50,400 – $105,700 |
| 24% | $105,700 – $201,775 |
| 32% | $201,775 – $256,225 |
| 35% | $256,225 – $640,600 |
| 37% | $640,600 فأكثر |
من الدخل الإجمالي إلى الدخل الخاضع للضريبة
- اختر حالة تقديم الإقرار، وأدخل دخلك السنوي الإجمالي.
- أدخل الاقتطاعات قبل الضريبة، مثل اشتراكات خطة 401(k) التقليدية وحساب التقاعد الفردي التقليدي وحساب الادخار الصحي – فهي تخفّض إجمالي دخلك المعدَّل.
- أبقِ على الخصم القياسي، أو اختر الخصومات المفصّلة وأدخل مجموعها.
- يمكنك اختيار ولايتك لإضافة ضريبة دخل الولاية.
المعادلة
الدخل الخاضع للضريبة = الدخل الإجمالي − الاقتطاعات قبل الضريبة − الخصم القياسي (أو الخصومات المفصّلة)
ثم تُحسب الضريبة الفدرالية تصاعديًا: كل شريحة من الدخل الخاضع للضريبة تُفرض عليها نسبتها الخاصة، وتُجمع ضرائب الشرائح.
المعدل الفعلي = الضريبة الفدرالية ÷ الدخل الإجمالي
مثال محلول
مقدِّم إقرار فردي يكسب 85,000 دولار ويودِع 5,000 دولار في خطة 401(k). يصبح إجمالي دخله المعدَّل 80,000 دولار، وبعد طرح الخصم القياسي البالغ 16,100 دولار يبقى 63,900 دولار دخلًا خاضعًا للضريبة.
- 10% على أول 12,400 دولار = 1,240 دولارًا
- 12% على الشريحة من 12,400 إلى 50,400 دولار (38,000 دولار) = 4,560 دولارًا
- 22% على الشريحة من 50,400 إلى 63,900 دولار (13,500 دولار) = 2,970 دولارًا
إجمالي ضريبة الدخل الفدرالية = 8,770 دولارًا، أي معدل فعلي قدره 10.32% من الدخل الإجمالي، ومعدل هامشي قدره 22%.
شرائح ضريبة الدخل الفدرالية لعام 2026
| النسبة | إقرار فردي | متزوجان بإقرار مشترك | عائل أسرة |
|---|---|---|---|
| 10% | 0 – 12,400 دولار | 0 – 24,800 دولار | 0 – 17,700 دولار |
| 12% | 12,400 – 50,400 دولار | 24,800 – 100,800 دولار | 17,700 – 67,450 دولارًا |
| 22% | 50,400 – 105,700 دولار | 100,800 – 211,400 دولار | 67,450 – 105,700 دولار |
| 24% | 105,700 – 201,775 دولارًا | 211,400 – 403,550 دولارًا | 105,700 – 201,750 دولارًا |
| 32% | 201,775 – 256,225 دولارًا | 403,550 – 512,450 دولارًا | 201,750 – 256,200 دولار |
| 35% | 256,225 – 640,600 دولار | 512,450 – 768,700 دولار | 256,200 – 640,600 دولار |
| 37% | أكثر من 640,600 دولار | أكثر من 768,700 دولار | أكثر من 640,600 دولار |
يستخدم المتزوج بإقرار منفصل شرائح الإقرار الفردي حتى 256,225 دولارًا، ثم 35% حتى 384,350 دولارًا و37% فوق ذلك. الخصم القياسي: 16,100 دولار للإقرار الفردي والمنفصل، و24,150 دولارًا لعائل الأسرة، و32,200 دولار للإقرار المشترك.
ما لا يشمله هذا التقدير
لا يشمل التقدير الإعفاءات الضريبية (مثل إعفاء الأطفال وإعفاءات التعليم وإعفاء الدخل المكتسب)، ولا الخصم القياسي الإضافي لمن بلغوا 65 عامًا فأكثر، ولا الخصومات الجديدة للفترة 2025–2028 الخاصة بكبار السن والإكراميات وأجر العمل الإضافي، ولا الحد الأدنى البديل للضريبة، ولا معدلات ضريبة الأرباح الرأسمالية. أما الولايات ذات الشرائح التصاعدية فيُستخدم لها المعدل الفعلي الذي تُدخله.
المصدر: الإجراء الضريبي 2025-32 الصادر عن مصلحة الضرائب الأمريكية (تعديلات التضخم للسنة الضريبية 2026)، على الموقع الرسمي لمصلحة الضرائب الأمريكية (IRS).
تقديرات لأغراض تعليمية، وليست استشارة مالية.
الأسئلة الشائعة
ما شرائح ضريبة الدخل الفدرالية لعام 2026؟
المعدلات لعام 2026 هي 10% و12% و22% و24% و32% و35% و37%. ولمقدِّمي الإقرار الفردي تبدأ شريحة 12% من 12,401 دولار، و22% من 50,401 دولار، و24% من 105,701 دولار، و32% من 201,776 دولارًا، و35% من 256,226 دولارًا، و37% فوق 640,600 دولار. أما المتزوجون بإقرار مشترك فشرائحهم أعرض بنحو الضعف.
كم يبلغ الخصم القياسي لعام 2026؟
يبلغ الخصم القياسي لعام 2026 مبلغ 16,100 دولار لمقدِّم الإقرار الفردي وللمتزوج بإقرار منفصل، و24,150 دولارًا لعائل الأسرة، و32,200 دولار للمتزوجين بإقرار مشترك (الإجراء الضريبي 2025-32 الصادر عن مصلحة الضرائب الأمريكية).
ما الفرق بين المعدل الضريبي الهامشي والمعدل الفعلي؟
المعدل الهامشي هو النسبة المفروضة على آخر دولار من دخلك الخاضع للضريبة، أي أعلى شريحة تبلغها. أما المعدل الفعلي فهو إجمالي الضريبة مقسومًا على إجمالي الدخل، ويكون دائمًا أقل لأن الدولارات الأولى تخضع لنسبتي 10% و12%.
هل ينقص صافي دخلي إذا انتقلت إلى شريحة أعلى؟
لا. النسبة الأعلى تُفرض فقط على الجزء من الدخل الذي يتجاوز حد الشريحة، لذا تبقى لك زيادة الدخل دائمًا مبلغًا أكبر بعد الضريبة.
هل أختار الخصومات المفصّلة أم الخصم القياسي؟
اختر الخصومات المفصّلة فقط إذا كان مجموع نفقاتك القابلة للخصم – فوائد قرض المسكن، والضرائب المحلية وضرائب الولاية (بسقف 40,400 دولار لعام 2026)، والتبرعات الخيرية، والنفقات الطبية الكبيرة – أكبر من الخصم القياسي المستحق لك.
قيّم حاسبة ضريبة الدخل الأمريكية
لا نعرض سوى متوسط التقييم. تصل بلاغات الأخطاء مباشرةً إلى بريدنا لنتحقق منها ونصححها. اطّلع على المنهجية و سياسة الخصوصية.